一、2020年财政决算总体情况
2020年是全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的决胜之年，也是“十三五”规划的收官之年。面对突如其来的新冠肺炎疫情和更加严峻财政收支形势，柳东新区管委会在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，紧扣“兴业兴市，开放强柳”发展战略，按照“高地高质量、新区新跨越”的总体思路，加快打造“3+3+1”现代产业体系，以重点项目为核心抓手，坚持稳中求进工作总基调，努力克服疫情影响，统筹常态化疫情防控，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，主动适应经济发展新常态，全面推进新区高质量发展，有力保障经济社会和各项事业平稳健康发展，全年财政执行情况良好。
柳东新区（高新区）2020年组织财政收入52.22亿元，比上年增长（以下简称“增长”）4.7 %，完成年初预算（以下简称“完成预算”）的100%。具体构成：本级财政收入15.65亿元，下降0.3%，占组织财政收入30%；上汽通用五菱和东风柳汽税收调整入库36.57亿元，增长7%，占组织财政收入70%。其中：一般公共预算收入10.05亿元，增长4 %，完成预算的101 %。
柳东新区（高新区）2020年一般公共预算收入总计21.37亿元，下降38.9%，下降的主要原因为今年调入资金比上年大幅度减少。其中：本年一般公共预算收入10.05亿元，完成预算101%；转移性收入11.32亿元。当年一般公共预算总支出21.21亿元，下降39.3%。其中：本年一般公共预算支出13.81亿元，完成预算的92.4%；转移性支出7.4亿元。收支相抵，年终滚存结余1684万元，全部为专款结转下年继续使用，无净结余。
柳东新区（高新区）2020年政府性基金预算总收入17.68亿元，下降49.8%。其中：本年政府性基金预算收入6310万元，增长42.8 %，完成预算的172%；转移性收入17.05亿元。当年政府性基金总支出16.17亿元，其中：本年政府性基金支出9.85亿元，完成预算的 77.5%；转移性支出6.32亿元。收支相抵，年终滚存结余1.51亿元。
柳东新区（高新区）2020年国有资本经营预算总收入1万元，全部为转移性收入，年终滚存结余1万元。
二、2020年一般公共预算收支决算情况
（一）一般公共预算总收入情况
2020年一般公共预算收入总计21.37亿元，下降38.9%，具体构成如下：（1）本年一般公共预算收入10.05亿元，增长4%，其中：税收收入8.75亿元，占比87%，非税收入1.3亿元，占比13%；（2）上级补助收入4.97亿元，增长17.4%，其中：返还性收入-1790万元；一般性转移支付收入 3.01亿元；专项转移支付收入 2.14亿元；（3）上年结余收入 321万元；（4）调入资金6.32亿元，主要根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）和《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）文件规定，从政府性基金调入一般公共预算6.32亿元。（详见表一）
2020年一般公共预算总收入决算数与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，增加3837万元。其中：（1）结算清理期间上级补助收入增加340万元，主要为：“山水暖你 壮乡等你—冬游广西”联合促销活动专项资金112万元、现代特色农业核心示范区市级奖励资金100万元、新能源汽车充电基础设施建设补贴、儿童之家等补助128万元。（2）因一般公共预算支出决算数小于预算数，减少动用预算稳定调节基金1.21亿元。（3）从政府性基金预算调入一般公共预算增加1.56亿元，主要是动用预算稳定调节基金减少，上解支出及补充预算稳定调节基金等增加引起。
（二）一般公共预算总支出情况
2020年一般公共预算总支出21.21亿元，下降39.3%，具体构成如下：（1）本年一般公共预算支出13.81亿元，下降53%；（2）上解上级支出6.84亿元；（3）补充预算稳定调节基金5585万元。
2020年财政总支出决算数与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，增加3838万元，原因是结算清理期间出现的支出增减。其中：（1）补充预算稳定调节基金增加4576万元;（2）上解上级支出增加34万元;（3）一般公共预算支出减少772万元。
（三）一般公共预算收支结余情况
2020年，当年一般公共预算总收入21.34亿元，加上年结余收入321万元，减当年总支出21.21亿元，总收入和总支出相抵，年终滚存结余1684万元，全部为结转下年继续使用的专款，无净结余。结转下年的支出决算数与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比减少1万元，主要原因是决算期间上级转移支付增减变化引起。
（四）预备费使用情况
2020年，年初预算安排预备费1400万元，因本年一般公共预算支出决算数小于预算数，未动用预备费，预备费结余按规定用于补充预算稳定调节基金。
（五）超收收入决算情况
2020年一般公共预算收入10.05亿元，较年初预算9.95亿元超收1009万元，根据《预算法》有关规定，全部用于补充预算稳定调节基金。
（六）预算稳定调节基金使用情况
2020年初预算稳定调节基金余额1.21亿元，当年超收收入及预备费结余5585万元用于补充预算稳定调节基金，年末预算稳定调节基金存量为1.77亿元。与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，预算稳定调节基金存量增加1.67亿元，主要原因：一是根据自治区关于财政决算的相关要求，将净结余全部用于补充预算稳定调节基金；二是当年未动用预备费，用于补充预算稳定调节基金；三是当年未动用预算稳定调节基金1.21亿元。
三、2020年政府性基金收支决算情况
2020年政府性基金收入6310万元，加上级补助收入13.83亿元，加上年结余收入185万元，加债券转贷收入3.2亿元，减本年政府性基金支出9.85亿元（含专项债支出3.2亿元），减调出资金6.32亿元，政府性基金年终滚存结余1.51亿元。与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比，结余数减少1.56亿元，主要是结算清理期间调出资金增加1.56亿元。
四、政府债券情况
柳东新区（高新区）2020年收到自治区代发专项债券3.2亿元，该项债券全部安排用于相关项目。主要项目：汽车集团新能源项目2亿元、柳东实验幼儿园和第三幼儿园建设项目5000万元、雒容广场停车场建设项目3000万元、保税物流片区基础设施项目1000万元、柳东新区颐养中心项目3000万元。
五、国有资本经营预算收支决算情况
2020年国有资本经营收入总计1万元，均为上级转移支付收入。本年无支出，年终滚存结余1万元，与向市十四届人大六次会议报告的预算执行数相比增加1万元，主要是上级转移支付收入增加。
六、政府采购执行情况
2020年严格按照政府采购制度改革要求，充分发挥政府采购政策功能，优化采购程序，合理降低政府采购成本，进一步规范政府公平竞争机制，不断提升政府采购工作的透明度。2020年新区本级纳入政府集中采购的预算规模1.36亿元，其中：货物类采购预算3428万元，工程类采购预算315万元，服务类采购预算9900万元。实际采购规模1.31亿元，其中：货物类实际采购规模3253万元，工程类实际采购规模314万元，服务类实际采购规模9500万元。节约资金569万元，节约率为0.4 %。
七、重大政策落实和重点支出情况
（一）全力做好资金保障，打好疫情防控阻击战
面对突如其来的新冠肺炎疫情，柳东新区统筹推进疫情防控工作，有力保障防控资金落实到位。一是成立新冠肺炎疫情防控工作资金保障领导小组，动态跟踪疫情防控资金需求，确保经费保障政策落实到位、工作部署到位、预算安排到位、资金拨付到位、监督管理到位。二是确保疫情期间用款渠道通畅，制定疫情资金应急预案，加强资金筹集和集中统一调度，建立急事急办、特事特办的应急保障工作机制；设立优先保障疫情防控资金拨付程序，及时启动快捷拨付程序。三是做好疫情防控经费保障管理。按照动用部门存量资金、机动经费、调整年度预算，追加资金的顺序，切实做好防控经费保障工作。全年投入疫情防控资金1250万元，主要安排用于防控设备及物资购置、医务人员、社区及临时性工作人员补助等，切实保障了医疗救治、应急物资供应等疫情防控所需，为新区打好疫情防控阻击战提供坚强财力保障。
（二）助力企业复工复产，推动经济平稳运行
为推动经济全面恢复，有效帮助企业缓解资金压力，全面推动企业复工复产，保产业链工业链稳定。今年新区出台应对新冠肺炎疫情支持中小微企业健康发展的十五条政策措施，应对新冠肺炎疫情维护正常生产经营秩序的十条服务措施，全年安排复工贷和疫情防控贷款财政贴息、工业企业复工复产电费补贴、疫情期间工业企业生产设备采购补贴、标准厂房免租减租补贴等扶持资金2.8亿元，助力企业复工复产“刚需”，纾解企业困难。为企业申报自治区“复工贷”3.23亿元，解决企业复工复产资金上的困难，降低企业融资成本，减轻新冠病毒疫情对企业的影响。
（三）推进创新发展和产业升级，发展壮大经济新动能
统筹安排资金2.23亿元，推进创新发展和产业升级，加快现代服务业发展，优化营商环境，提高经济发展软实力。一是安排产业发展专项资金1.6亿元，支持汽车、智能制造、新能源、汽配等产业项目建设，延补、丰富产业链条，为战略性新兴产业集群集聚，增添新动能。二是安排4500万元资金，支持企业创新发展和产业升级，加快推进工业高质量发展。三是安排现代服务业发展资金1800万元，支持体育公园、百花岭、会展中心、柳州保税物流中心、苏宁易购广西桂北智慧产业园、农贸市场改造等项目建设，进一步聚集人气，积极引导和带动社会资金参与新区服务业体系建设。
（四）深化创新驱动发展，推进产业结构化升级
统筹安排资金1.1亿元，一是支持国家知识产权示范区建设。培育高新技术企业、推进重大科技成果转化，打造特色载体推动中小企业创新创业升级。二是推进科技创新平台建设。建设广西汽车研究院、机器人产业集群培育基地、吉林大学智能网联车辆动力学实验室、柳州电信云计算数据中心，打造科创资源洼地。三是推动“双创”提质增效。建设上海漕河泾柳东创新创业园，众创空间、创新孵化平台及大学生创业园基地。四是支持区域性股权交易市场挂牌培育，国家级高新技术企业认定，发明专利、商标、标准工程中心等技术创新。
（五）着力保障和改善民生，切实增强人民群众福祉
坚持尽力而为、量力而行，扎实办好惠民利民实事。全年民生领域支出9亿元，占一般公共预算支出比重为64.9%，各项民生政策、重点民生实事得到较好执行和保障。一是支持教育事业加快发展。推进学前教育发展、义务教育薄弱环节改善和能力提升、农村义务教育学生营养改善计划、城镇小区配套幼儿园专项整治，进一步提高公共教育服务质量。统筹安排资金1.85亿元，主要用于实验二小、二中、柳东第一幼儿园等新建学校教师工资及社保费，新建学校建设项目，中小学校舍维修及改造项目，新区学校办公、教学及厨房设备购置，信息化功能室建设等。二是完善社会保障和就业体系。全面落实城乡低保、优抚、农村五保、孤幼儿人员补贴等政策，强化医疗保障、救助等投入，支持创业就业。统筹安排资金6274万元，主要用于城乡居民最低生活保障、城乡医疗救助、困难群众临时救助，城乡居民基本养老和医疗保障等。三是推进公共卫生和医疗事业发展。提高基层医疗卫生服务机构的服务能力，提升基本公共卫生服务均等化水平。统筹安排资金6532万元，主要用于雒容卫生院迁建及医疗设备购置，疫情防控设备及物资购置，医务人员、社区及临时性工作人员补助，计生户城乡居民医保参保金，计划生育特殊家庭奖励，基本公共卫生服务项目等。四是促进文化事业发展。统筹安排资金1656万元，加快构建现代公共文化服务体系，提高基本公共文化服务的覆盖面和适用性，改善城乡公共体育设施条件，广泛开展全民健身活动，推进基层文化建设。
（六）实施乡村振兴战略，加快推进农业农村现代化
落实乡村振兴战略，优化村庄布局，加快推进现代化农业发展，实施建立乡村振兴财政投入优先保障机制。全年投入资金1.2亿元，重点推进上下金田宜居乡村、三门江林场景观林改造和油茶示范区、百花岭生态花卉休闲度假示范区、现代特色农业示范区、宜居村庄综合整治、乡村风貌提升等建设。
（七）支持打好精准脱贫攻坚战
统筹安排扶贫资金496万元，主要用于农村危房改造、产业扶持、教育资助、医疗救助等扶贫项目，对鹿寨县、三江县、融水县进行定点对口帮扶，主要用于道路修建、发展生产。
（八）加强基础设施建设，推动区域均衡发展
统筹安排资金6亿元，支持文化广场，会展中心二期、三期PPP项目建设，特色小镇建设，实验二小、二中、柳东一幼建设，雒容镇卫生院迁建项目，龙湖消防站建设，农贸市场改造，村级幼儿园改造，职工之家建设，道路升级改造等。
（九）深化财政管理改革，提高财政保障力度
1.以改革创新为抓手，健全完善经济发达镇财政体制
雒容镇为自治区确定的首批经济发达镇管理体制改革试点镇之一，也是柳州市首个经济发达试点镇。财政部门贯彻落实《自治区党委办公厅 自治区人民政府办公厅印发关于深入推进经济发达镇行政管理体制改革的实施意见的通知》（桂办发〔2018〕29号）、《广西壮族自治区财政厅印发关于深入推进经济发达镇财政管理体制改革指导意见的通知》（桂财预〔2019〕203号）等文件精神，扎实推进雒容镇经济发达镇财政管理体制改革，探索建立适应经济发达镇的财政管理模式，结合雒容镇实际，制定完成《鱼峰区雒容镇财政体制改革实施方案》，建立适应城乡融合发展的财政管理体制，充分发挥财政的基础和重要支柱作用，有效调动雒容镇当家理财、发展经济、改善民生的积极性和主动性，进一步激发经济发达镇发展的内生动力。实施方案经市委、市政府审议后正式印发，并报自治区财政厅备案，同时，经财政部门统筹协调，鱼峰区雒容镇财政和资产管理局正式挂牌成立，成为柳州市首个乡镇财政局。
2.深入推进预算绩效管理工作，强化资金使用效益
一是进一步夯实基础，健全完善制度。大力推进绩效管理制度建设，完善绩效目标管理、绩效监控、绩效评价管理及评价结果应用管理相关工作制度，使绩效管理工作制度化、规范化。二是积极开展绩效目标编制。把预算绩效目标的编制纳入年初预算编制体系，2020年纳入绩效目标管理项目73个，金额为8.34亿元。三是开展2019年29个部门整体支出和16个项目预算支出绩效评价工作，项目预算支出绩效评价涉及资金2.23亿元，通过开展绩效评价工作，进一步强化资金使用效益，并将评价结果作为部门下一年度编制预算的依据。
3.树立过紧日子思想，努力压减一般性支出
为弥补疫情影响下的财力缺口，进一步压减一般性支出，牢固树立过紧日子的思想，清理收回2020年新区本级一般公共预算安排的因疫情影响不能实施的项目和失去实施时效性的预算，进一步压减非刚性、非急需支出，削减或取消低效无效资金预算，各部门一般公共预算安排的会议费、培训费和因公出国（境）经费，分别在年初预算基础上再压减30%，其他非重点非刚性项目支出再压减5%，共压减一般性支出3924万元，将压减下来的资金统筹用于“三保”、重点项目和民生等领域支出。
4.盘活财政存量资金，提高资金使用效益
把盘活存量资金作为开源节流的重要举措，通过控预算、抓支出、挤存量，积极盘活各领域“沉睡”的财政资金，用于保障急需支出的重点领域和基本民生项目。全年共统筹安排1536万元上级和本级历年结余资金用于水利工程、农业、民政等项目支出，弥补新区因新冠肺炎疫情及减税降费产生的财力缺口。
5.稳步推动国库集中支付电子化改革
在提高现有国库支付系统业务稳定性、安全性的基础上，率先完成电子化支付系统全覆盖工作，实现财政资金支付“无纸化”办理，大大缩短了支付周期。对预算单位进行内网双线改造，为财政资金支付修建了“高速路”，搭建了“防护网”， 不断优化资金支付流程，提高财政资金使用效益和财政行政服务效能。
八、2019年度财政预算执行和其他财政收支审计查出突出问题的整改落实情况
对2019年度审计查出的突出问题，柳东新区高度重视，认真进行研究，逐条对照问题制定整改措施，明确整改责任，逐项落实整改。具体情况如下：
（一）关于预算约束力和预算编制科学性有待提高的问题
通过在编制预算调整方案时进行合理测算、细化预算调整方案等方式，提高预算编制工作的精准度；同时在下一步工作中，也提出明确要求，不允许各单位年度频繁调整项目。
（二）关于预算编制与预算执行结合力度不足问题
通过开展绩效目标运行监控工作，建立“预算绩效有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，提高财政资金使用效益；同时也将绩效运行和评价结果作为年度预算调整和下年度预算安排的依据。
（三）关于存量资金未及时收回财政问题
在审计期间，按照“边审计、边整改”的原则，将超过两年的部门结转结余资金全部收回财政；2021年度编制财政预算时，将收回的结转结余资金统筹安排于涉及民生及重点项目中。
（四）关于部分项目资金执行力度偏低，使用效率不高的问题
一是进一步通过对接、督办等方式，梳理制约支出进度的堵点难点问题，主动服务，及时谋划预算调整和资金统筹；二是建立重大支出专人跟进机制，推进重点项目支出，加大预算执行力度；三是加快下达转移支付资金。及时下发通知至主管部门，主管部门进行资金分配后下达各部门，各部门收到资金后尽快形成支出；四是加快资金的拨付进度。督促各部门、各单位根据工作和事业发展计划，认真做好项目预算执行和各项前期准备，确保各资金按时拨付到位；五是将年度预算执行率纳入柳东新区年度绩效目标管理考核体系中，对年度预算执行率达不到90%以上的部门扣绩效分，并与年度绩效奖挂钩，进一步提高资金使用效益。
（五）关于部分单位绩效目标设定不规范的问题
邀请专家围绕预算绩效管理目标的申报、设定、自评报告撰写等具体操作流程进行讲解，进一步提高各部门人员的理论水平和业务能力，逐步规范预算绩效指标设定。
