2015年，我区在市委、市政府的领导下，在市人大、市政协的关心支持帮助下，深入贯彻落实党的各项方针政策，以全面启动和加快柳东新区开发建设为主线，按照“创新、发展、突破、互动”的总体要求，通过搭建平台，落实重点项目，扩充经济增量，深化内部改革。在全体员工的共同努力下，各项工作上了一个新的台阶。

我区财政部门在抓好财政收入的同时，对管委会行政经费及各部门的支出加强了管理，严格按预算计划执行，本着“量入为出，确保重点，兼顾一般，勤俭办事”的原则，做好服务和监控工作，保障了管委会各项工作的顺利开展。现就2015年高新区财政决算编制情况说明及分析如下：

一、2015年财政收支完成情况分析

（一）财政收入分析

柳州市对高新区财政体制进行了调整，将原河东片区企业税收收入划入城中区，同时将上汽通用五菱及东风柳汽业务新增部分所获增值税、消费税以及企业所得税调整划入我区。具体分析表如下;

（二）财政支出情况分析

高新区2015年全年财政一般预算支出66269万元，比上年增长11227万元，增幅为20.4%。

从表二财政支出预算安排的项目看出，我区财政在基本保障管委会正常工作运转的同时，突出以下特点：

一是重点确保官塘新区建设资金投入。2015年高新区投入汽车城项目建设资金为15000万元，较上年投入增加1000万元。

二是确保支持园区中小企业发展资金，以增强企业发展后劲投入。2015年高新区资源勘探电力信息等事务的支出为5637万元，较2014年增加了131.5%，但高新区依然投入支持中小企业发展资金456万元，用于支持企业开展技术改造，提升产能。

三是接收雒容、洛埠两镇后社会事务的增加，教育、社会保障和就业、农林水事务支出等民生类支出都在以逐年高于定收入增长的比例增长。其中，教育支出为9025万元，较上年支出增长68.09%，占总支出的13.62%；农林水事务支出为6583万元，较上年支出增长27.85%，占总支出的9.93%。主要支出为农业支出，共计3817万元，占农林水事务支出的57.98%。

四是继续加大企业科技研发投入，体现国家级高新区的支持力度。2015年度高新区科技支出共计3757万元，较上年支出增长9.82%，占总支出的5.67%。

二、政府性基金收支情况分析

（一）政府性基金收入情况分析

高新区2015年上级补助基金收入共计266万元。其中，大中型水库移民后期扶持专项基金202万元，新菜地开发基金45万元，地方大中型水库库区基金收入2万，以及福利彩票公益金收入17万元。

（二）政府性基金支出分析

2015年使用政府性基金上年结余列支的政府性基金支出9151万元，均为国有土地使用权出让收入安排的支出，用于园区内企业的发展和建设项目。

使用本年上级补助基金收入安排的支出共217万元。其中，大中型水库移民后期扶持基金支出198万元，福利彩票公益金支出17万元，大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出2万元。

三、资产负债情况分析

高新区2015年年末

1.资产总额40390万元。其中，国库存款23395万元，暂付款16995万元。

2.负债总额34107万元。其中，暂存款25807万元，与上级往来8300万元。

3.期末净资产6283万元。其中，预算结余371万元，基金预算结余4180万元。

具体分析暂付、暂存款情况：

1.暂付款款25480万元。其中：

(1) 对外借款16500万元，均为东城公司历年借高新区款项。其中，逾期时间为2年内款项16500万元

 (2)垫付款497万元，包括：

①原柳财预追[2012]400号文件下达的文化建设专项资金15万元，后又更正为2万元，多支付的13万元未追回；

②垫付应在市本级列支的国有土地使用权出让金（柳财预[2013]293号）9万元， 2013年市本级“六个一”村组织活动场所建设补助资金（柳财预[2013]278号）2万元，2013年预算内基建支出（柳财预[2013]290号）30万元，中央城乡低保资金15万元，计划生育家庭奖励9万元，以及生活补助29万元，专户未转回。

③垫付应在市本级列支的2014年自主就业退役士兵经济补助资金（柳财预追[2014]94号）15万元，2014年中央财政第二批新型农村合作医疗补助资金（柳财预追[2014]398号）16万元，2014年市级精神疾病防治项目资金（柳财预[2014]823号）12万元，专户未转回。

④垫付雒容镇道路建设资金300万元，以及多拨入专户地税第二直属分局用油经费10万元。

⑤垫付雒容镇2013年非财政拨款企事业单位计划生育退休职工增资费用。

 (3)其他暂付款16万元，为从2007年开始历年结余未冲销；

2.暂存款25807万元

①权责发生制核算的公共财政预算资金共计4034万元，较2014年的1241万元增加225.06%。其中上级资金列支结余转暂存款中公共财政资金4029万元、政府性基金2万元转2016年支付。

②对外借款共计15000万元，为历年高新区向市财政借款用于汽车城基础设施建设资金。

③原社保中心拨付的洛埠柳江造纸厂退休10名教师10年养老金221万元，市属国有破产、改制、困难企业238万元共计459万元，余262.7万元未拨付

⑤暂存款其他结余6510万

其中：2013年按审计要求应转回国库资金专户结余资金277万元进行重新分配（2014年余194万元）2015年余175万；2015年2月收回的财政资金专户退回资金年末余13万元；柳财预[2015]777 号文结余4894万元；柳财预[2015]491号文结余793万元；柳财预[2015]50号2014年城乡风貌改造（第三批）结余474万元；余161万为历年上级奖励未能处理款。

四、2015年我们在加强财政管理方面作了如下主要工作：

1、认真贯彻执行预算法和国家有关法律法规，严格控制各项预算支出，较好的完成预算收支任务。

2、进一步完善会计核算中心的监督管理机制，发挥内部控制制度的作用。

3、不断扩大税源,增加财政收入，一方面协同招商部门招商引资，另一方面充分配合税务部门加强税收征管,防止税源流失。我们还继续实施适合我区企业发展的财税优惠政策，培育新的经济增长点，确保当年财政收入的完成。

4、我们继续把为纳税人办实事，为纳税人服务落实到实处，开展财税联合服务小组工作，深入企业调查研究，为企业排忧解难，财务管理、税收咨询、工商注册、银行信贷以及园区环境等方面，提供服务。

5、利用高新区中小企业投融资平台，为企业投融资服务，解决了我区企业融资难问题。

6、对现有的国有资产进行清理、盘活、调整和优化，确保资产的保值增值。

7、严格遵守政府采购的各项规章制度。

五、2016年工作打算：

1、在稳定现有税源的基础上，不断扩大税源,确保财政收入任务如期完成。

2、继续完善我区服务体系，做好财.税.银联合办公一条龙工作。

3、充分发挥内部控制制度的作用，开源节流，增收节支。

4、为确保建设资金，集中财力，在降低财政资金风险的基础上提高财政资金的使用效率。

5、盘活现有资产，加强对国有资产的监控力度，完善各项管理制度。

6、建立健全预算绩效评估制度，不断提高财政人员管理能力和解决实际问题的能力。

附件1、公共财政收支决算表

附件2、政府性基金收支决算表