2015年是“十二五”规划的收官之年，今年以来，柳东新区财政局在新区党工委、管委会的正确领导和市人大的监督指导下,深入贯彻落实“实业兴市，开放强柳”的战略部署，坚持“稳中求快、快中求好”的工作主基调。紧紧围绕新区总体工作部署，认真落实积极的财政政策，着力深化财税体制改革，加快推进内部控制建设，强化财政预算管理，优化收支管理，较好地完成了年度各项工作任务，为新区经济社会又好又快发展提供了有力的财力保障。现将预算执行情况汇报如下：
一、2015年财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1、组织财政收入情况
全年组织财政收入24.8亿元，同比增加6.4亿元，增长34.85%，完成年初预算116%。其中：官塘片区税收收入7.34亿元，占组织财政收入的29.6%；上汽通用五菱税收收入16.5亿元，占组织财政收入的66.5%；非税收入0.96亿元。
税收收入中：增值税8.81亿元，增长55.48%，其中上汽通用五菱税收调库5.43亿元；消费税8.92亿元，增长99.43%，全部为上汽通用五菱税收调库数；营业税1.76亿元，下降2.29%；企业所得税3.28亿元，下降36.16%，其中上汽通用五菱调库2.15亿元；个人所得税4040万元，增长71.62%；城市维护税2803万元，增长2.04%；房产税2885万元，增长27.88%；印花税1027万元，下降60.27%；车船税5万元，下降44.44%。
2、一般公共预算收入情况
全年本级一般公共预算收入3.94亿元，同比增加0.44亿元，增长12.57%，其中：税收收入完成2.97亿元，同比减少0.21亿元，下降6% ；非税收入完成0.96亿元，同比增加0.64亿元，增长197%；非税收入占一般公共预算收入比重24.37%。
3. 一般公共预算可用财力情况
按照新区现行财政体制，一般公共预算可用财力66640万元，同比增加9919万元，增长17.49%。其中，一般公共预算收入39384万元；上级返还性收入3030万元；上级一般性转移支付收入23747万元；上级专项转移支付收入5413万元；调入资金17万元，上年结余1649万元，上解上级支出6600万元。
4、本级一般公共预算执行情况
（1）一般公共预算总收入73240万元，其中：一般公共预算收入39384万元，完成年初预算114.4%，增长12.57%；上级补助收入32190万元；上年结转结余1649万元；调入资金17万元。
（2）一般公共预算总支出72869万元，其中：一般公共预算支出66269万元，完成预算调整99.44%；上解上级支出6600万元。收支相抵，年终结余371万元。
主要支出情况如下：
一般公共服务19992万元，完成预算调整101%。其中拨付东城公司配套资本金1.5亿元，占一般公共服务支出的75%；
国防支出72万元，完成预算调整100%；
公共安全2670万元，完成预算调整100%；
教育支出9025万元，完成预算调整101%；
科学技术支出3757万元，完成预算调整100%；
文化与传媒支出866万元，完成预算调整100%；
社会保障和就业4678万元，完成预算调整100%；
医疗卫生5160万元，完成预算调整136%；
节能环保支出40万元，完成预算调整100%；
城乡社区事务3478万元，完成预算调整143%；
农林水事务6583万元，完成预算调整100%；
交通运输1000万元，完成预算调整100%，该项目追加经费849万，为2013年途经柳东新区的公交车票价补助；
资源勘探电力信息等事务5637万元，完成预算调整197%；
国土海洋气象等事务70万元，完成预算调整100%；
住房保障支出756万元，完成预算调整125%；
其他支出2485万元，完成预算调整100%。
从以上财政支出预算安排的项目看，我区财政在基本保障管委会正常工作运转的同时，突出以下特点：一是重点确保官塘新区建设资金投入，二是确保支持园区中小企业发展资金，以增强企业发展后劲；三是确保维护中心园区基础设施资金不减少，为投资者及园区企业创造良好的生产、生活环境，属建设性公共财政；四是加大了教育、农业的投入与发展。
（二）政府性基金预算执行情况
1、政府性基金总收入13565万元，其中：上级补助收入266万元；上年结转结余收入13299万元。
2、政府性基金总支出9385万元，其中：政府性基金支出9368万元；调出资金17万元。收支相抵，年终结余4180万元。
（三）2015年落实预算有关情况
1、狠抓财政收入，确保财政收入增长。紧紧围绕收支预算任务，会同国地税和其他经济部门，克服整体经济形势下滑等不利因素，千方百计做好收入组织工作，全年完成组织财政收入24.8亿元，超额完成了年度目标任务。一是明确目标，分解落实任务。年初确定目标后与各税局进行对接，层层分解任务，为完成全年收入任务打下坚实基础。二是注重收入分析。每月定期召开税收分析会，认真分体各项收入的变动因素，有针对性的查找、解决收入工作中的困难和问题。三是密切与税务部门联系，坚持依法治税。加强对重点税源、重点项目的监控，堵塞征收漏洞。四是认真分析当前经济形势，及时调整收入结构，努力提高本级可用财力。
2、优化支出结构，促进经济发展。全年安排2400万元用于扶持中小企业发展；安排15000万元用于园区基础设施建设，完善园区基础设施，加快企业发展；安排500万元用于企业科技孵化器建设，为企业转型升级提供强有力支撑；安排1500万元用于科技创新，促进园区内企业自主创新能力的提升。
3、关注民生，构建公共型财政保障体系。多方位蓄力保障各项民生事业提升公共财政保障水平，全年民生支出27100万元，占公共财政预算支出的46%。一是贯彻落实各项惠农政策。全年发放农资综合补贴、粮种补贴、农机补贴等资金共计180万元，有效减轻了农民的负担，增加农民收入。二是继续推进义务教育均衡发展。安排1200万元用于生均公用经费、免学杂费等项目；安排1767万元教育费除附加用于辖区中小学基础设施建设，保证教育持续稳定发展。三是不断提升公共医疗服务水平。安排660万元用于基本公卫、重大公卫和新农合资金，大力推进公共卫生服务体系建设。四是推进新区社会保障事业发展。安排296万元用于缴纳园区企业职工养老保险；720万元用于缴纳城乡居民基本养老保险城市居民；250万元发放最低生活补助金、高龄老人生活补助、农村五保生活补助金；有效保证了居民生活安定和谐。五是安排2300万元用于开展“美丽广西，清洁乡村”工作。
2016年财政预算（草案）安排
2016年预算按照新区党工委、管委会的总体工作部署，依法加强税收收入和非税收入管理，全面推行部门综合预算，从严从紧编制各项支出预算，集中资金保证人员经费、公用经费、法定支出及事关民生和社会和谐的重大支出需要，进一步优化财政支出结构，强化财政预算管理，努力实现预算编制的科学、规范、透明，提高预算资金的规范性和有效性，促进新区经济发展。
一、2016年财政预算安排情况
（一）一般公共预算安排情况
1、组织财政收入安排情况
根据新区财政形势，结合贯彻新预算法有关要求，预计2016年新区组织财政收入30.26亿元，同比增加5.46亿元，增长22%，其中：上汽通用五菱及东风柳汽税收调库21.8亿元，同比增加5.3亿元，增长32.12%，占组织财政收入的72%。
2、一般公共预算安排情况
一般公共预算收入4.29亿元，同比增加0.35亿元，增长9%。其中：税收收入预计完成3.79亿元，增长27.51%；非税收入预计完成0.5亿元，下降48.11%，占一般公共预算收入的11.66%。税收收入和非税收入安排情况如下：
其中税收收入：增值税15455万元，增长38.61%；营业税8990万元，增长38.61%；企业所得税6465万元，增长39.87%；个人所得税870万元，增长23.06%；城市维护建设税2000万元，增长1.94%；房产税3100万元，增长7.45%；印花税1040万元，增长1.27%；车船税5万元，与去年持平；资源税7万元，增长16.67%。非税收入：专项收入1400万元，增长29.51%；行政事业性收费收入2200万元，增长7.26%；罚没收入600万元，下降89.61%，主要原因为去年收入一次性罚没收入5000万元；国有资源（资产）有偿使用收入800万元，增长10.19%。
3、一般公共预算可用财力情况
2016年新区预计一般公共预算可用财力55318万元（剔除部分不可预测的上级转移支付收入），同比增加965万元，增长1.77%。其中：一般公共预算收入42932万元，自治区补助收入3046万元，市级税收返还收入14478万元，财力性补助8835万元，托管洛埠专项补助506万元，上年结转结余371万元。
4、本级一般公共预算安排情况
（1）一般公共预算总收入70168万元，其中：一般公共预算收入42932万元；上级补助收入26865万元；上年结转结余371万元。
（2）一般公共预算总支出70147万元，其中：一般公共预算支出55297万元；上解上级支出14850万元。收支相抵，年终结余21万元。
主要项目支出如下：
一般公共服务支出16035万元，同比下降18%。因为财力不足，对东城公司资本金投入有所减少。
国防支出48万元，同比下降33%。因去年追加安排有消防宣传车经费45万元、“8.18”火灾消防耗材费40万。
公共安全支出2284万元，同比下降3%。主要是减少对官塘派出所装修和设备购置经费的投入。
教育支出9019万元，同比增长2%。今年加大教育事业支持力度，主要为各学校建设科学实践、劳技、机器人实验室和录播室；雒容公立幼儿园、雒容二小建设；中小学校园网络建设；“义均”达标验收装备和基建项目建设；学校校舍安全维修；学校心理咨询室建设；学生休健康测试设备购置；全面改薄；学校信息化建设；学前教育专项经费等。
科学技术支出6134万元，同比增长63%。主要是对发明专利、商标等技术创新给予奖励；支持高新技术企业认定工作；加大创新特色园区能力建设及新型产业集群能力建设资金投入。
文化体育与传媒支出149万元，同比增长11%。支持新区文化事业，加大投入，促进文化产业发展，支持文化体育活动，加大文化站免费开和电影放映配套资金。
社会保障和就业支出3686万元，同比下降20%。
医疗卫生与计划生育管理事务支出2665万元，同比下降29%。
节能保护支出62万元，同比增长55%。加大环境违法行为专项整治，排污费征收工作经费，增加聘用人员工资及社保费。
城乡社区支出5198万元，同比增长49%。推进城镇化建设，支持城市规划、维护和管理，加大美丽乡村工作经费，加强城镇基础设施的维护和村屯绿化。
农林水支出3077万元，同比下降33%。主要为今年减少危桥改造和道路硬化资金。
交通运输支出81万元，同比下降91%。主要减少花岭片公交车运营补助资金。
资源勘探信息等支出4231万元，同比增长48%。主要增加对对中小企业的扶持资金的投入。
国土海洋气象等支出88万元，同比增长26%。主要为新区土储中心人员经费增加。
住房保障支出690万元，同比增长14%。主要是新增人员，公积金也有所增长。
预备费300万元，与去年持平。
其他支出1250万元，同比下降50%，主要是减少薪酬改革、公车改革、行政事业单位执行养老保险并轨、事业单位基础性绩效工资调整等资金。
二、政府性基金预算执行情况
（一）政府性基金总收入4180万元，其中：上年结转结余收入4180万元。
（二）政府性基金总支出4180万元，其中：政府性基金支出4180万元。其中：社会保障和就业支出5万元，城乡社区支出4131万元，农业水支出44万元。
三、全面完成2016年财政预算任务的措施
2016年是实施“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的关键之年，我们将紧扣新区经济社会发展的主要目标任务，坚定发展信心，切实履行职能，强化工作措施，克服不利因素影响，确保全面完成收支预算任务。
（一）依法组织财政收入，确保持续稳步增长
依法科学组织收入，努力保持财政收入平稳增长态势，增强财政实力。一是加强收入调研。密切关注经济运行态势和财税政策变化，深入开展税源调查，摸清税收底数，加强重点税源监管，挖掘增收潜力。二是强化收入征管。依照法律法规及时足额组织税收收入，切实加强税收征管，着重强化重点行业和重点税种征收，做到依法征收、应收尽收。强化非税收入征管，确保非税收入全部征收入库。三是全面规范税收政策。按照法律法规对已经出台的税收优惠政策进行规范。
（二）优化财政支出结构，增强财政保障能力
按照“保运转、保工资、保民生、保重点”原则，进一步优化支出结构。一是加大民生保障力度。创新民生投入方式，支持发展社会化、专业化服务，建立健全政府向社会力量购买服务机制。继续加大对社保和就业、教育、医疗卫生、科技、文化和公共安全投入力度，落实好各项民生资金。二是促进城乡协调发展。进一步加大“三农”投入力度，增加农民收入，增强统筹城乡发展能力。坚决贯彻落实各项支农惠农政策，加强补贴资金监管，调动农民生产积极性。加快农村基础设施建设，大力推进现代农业、饮水安全、水利灌溉等项目建设，着力改善农业农村生产生活条件。积极推进城乡环卫一体化，确保新农村建设和乡村文明建设资金需要。进一步推进农村综合改革，积极抓好“一事一议”财政奖补工作，推进村级公益事业建设。三是加强支出管理。进一步调整优化支出结构，压缩一般性开支，严控“三公”经费支出，保障重点项目建设资金需要，集中新增财力向困难群众、农村、基层、城市公共设施和社会事业倾斜。
（三）全面开展预算绩效评价工作，提高财政资金使用效益
坚持先有项目、再有预算、后有支出的原则，根据绩效评价结果安排财政资金投入。一是扩大预算绩效管理覆盖面，将预算绩效管理工作覆盖至新区所有预算单位。二是强化绩效管理运行监控，建立健全预算绩效管理制度体系。预算项目采取事前、事中、事后监督，全面监控预算资金使用情况。交流、总结开展绩效管理工作经验，逐步探索和建立新区的绩效评价体系。三是合理运用绩效评价结果，将绩效结果作为下年度预算安排的重要依据。
（四）加强法治财政建设，深化财政体制改革
一是加强新预算法学习宣传。深入学习贯彻新预算法等法律法规，全面提高依法理财水平。二是深化预算管理改革，建立透明预算制度。继续深化部门预算改革，完善财政预（决）算和“三公”支出的公开制度。完善预算管理体制，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。加强预算执行管理，规范预算追加机制，提高预算约束力。三是完善国库集中支付改革，全面推行公务卡改革。全面规范账户管理，进一步完善国库单一账户体系。深化乡镇国库集中支付改革，规范乡镇国库集中支付流程。全面落实公务卡强制结算制度，扩大公务卡公务消费规模。四是加强政府采购管理，深化投资评审改革。严格落实“管采分离”机制，规范招投标程序，扩大政府采购范围。加强项目资金管理，加大投资评审力度，提高财政资金使用效益。五是规范理财行为，严肃财经纪律。严格遵守预算法、会计法等财税法律法规，坚持依法理财，自觉接受人大监督和社会各界监督。规范财务会计行为，加强会计人员资格管理，推进实施会计电算化。严肃财经纪律，强化责任追究。
