一、2018年预算执行情况
2018年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，也是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。面对宏观经济压力和复杂环境挑战，柳东新区（高新区）在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下, 围绕“实业兴市，开放强柳”战略，按照“高地高质量、新区新跨越”的总体思路，坚持稳中求进工作总基调，继续实施积极的财政政策，调整优化支出结构，支持新区产业升级、产城融合、改革创新。新区经济社会平稳健康发展，财政预算执行情况总体良好。
（一）组织财政收入情况
柳东新区（高新区）组织财政收入45.25亿元，增长20%。其中：官塘片区财政收入16.71亿元，增长21.8%，占组织财政收入36.9%；上通五及东风柳汽税收调整入库28.54亿元，增长19.2%，占组织财政收入63.1%。
其中：一般公共预算收入7.89亿元，增长31.6%；上划中央税收收入30.68亿元，增长16.8%；上划自治区税收收入3.89亿元，增长23.5%；上划市级税收收入2.79亿元，增长23.9%。
（二）一般公共预算执行情况
柳东新区（高新区）一般公共预算总收入22.26亿元，增长107.9%,增长较大原因主要是为了保障汽车城基础设施建设及新区重点新增项目的实施，在财力不足的情况下，从政府性基金调入9.14亿元到一般公共预算中。其中：一般公共预算收入7.89亿元、上级补助收入3.27亿元、上年结余收入318万元、调入资金9.14亿元、调入预算稳定调节基金1.93亿元。
柳东新区（高新区）一般公共预算支出16.7亿元、上解上级支出3.58亿元、补充预算稳定调节基金1.88亿元，年终结余1024万元。
1．一般公共预算收入情况
柳东新区（高新区）一般公共预算收入 7.89亿元，完成年初预算的121.6%，增长31.6%。其中：税收收入完成7.49亿元，增长30.5%；非税收入完成0.4亿元，增长54.6%，占一般公共预算收入比重5.1%。
按照税收税种分析：增值税3.67亿元，增长2.4%，增长幅度较小的主要原因是受上通五和东风柳汽销量大幅度下滑及自治区税务局批准同意税收延期缴纳等因素影响；企业所得税2.03亿元，增长95.2%，增长幅度较大的原因为上通五和东风柳汽企业所得税调整入库数比去年有所增加；个人所得税1875万元，增长68%；资源税285万元，增长83.9%；城市维护建设税4079万元，增长19.3%；房产税5916万元，增长76.1%；印花税3064万元，增长36.5%；车船税2604万元，增长221.9%。
2.一般公共预算支出情况
柳东新区（高新区）一般公共预算支出16.7亿元，完成预算的157.2%，增长136.3%。超出预算的主要原因是预算执行中上级补助收入增加相应安排支出，增加汽车城基础设施建设和园区重点项目支出。主要支出情况如下：
（1）一般公共服务支出1.35亿元，下降32%。支出减少的主要原因为支出结构科目调整。
（2）公共安全支出5190万元，增长31.1%。支出增长主要是增加执法办案中心基建项目资金、巡防人员工资及五险。
（3）教育支出1.32亿元，增长33.1%。支出增长主要是增加中小学校教学设施设备更新、信息化功能室建设、铁一中、雒容中学校园网络覆盖、学校基建项目配套资金、洛埠幼儿园开办费、新聘用教师工资等。
（4）科学技术支出1.05亿元，增长15.2%。支出增长主要是增加国家级高新技术企业认定和复审奖励，四板挂牌企业股改奖励，发明专利、商标等技术创新奖励，科技三项项目资金等。
（5）社会保障和就业支出3379万元，下降22.5%。支出减少的主要原因为养老保险改革后，退休人员移交社保局，工资由社保局进行发放，本级减少了退休费的支出。
（6）医疗卫生和计划生育支出3229万元，下降47.4%。支出减少的主要原因为今年上级城乡居民医疗保险补助未在本级列支。
（7）城乡社区支出7.42亿元，增长863.9%。支出增长主要是增加汽车城的基础设施建设和园区重点项目支出6.9亿元。
（8）农林水支出4209万元，剔除提前下达的转移性支付收入安排的支出，增长15%。支出增长主要是增加农村公路安全生命防护工程资金、扶贫资金等。
（9）资源勘探信息等支出3.79亿元，增长1375.9%。支出增长主要是增加支持中小企业发展的产业发展专项资金1.9亿元。
3．预备费执行情况
柳东新区（高新区）年初预算安排预备费300万元，全部列入一般公共预算相关支出科目。
4. 预算稳定调节基金安排使用情况
2017年柳东新区（高新区）预算稳定调节基金余额1.93亿元。2018年根据《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、《柳州市人民政府办公室关于印发<推进柳州市本级财政资金统筹使用实施方案>的通知》（柳政办〔2016〕109号）等文件规定，将政府性基金结转结余规模超过当年收入30%部分的9.14亿元调入一般公共预算并用于补充调入预算稳定调节基金。2018年底，柳东新区（高新区）预算稳定调节基金余额为1.88亿元。
（三）政府性基金预算执行情况
1. 政府性基金收入执行情况
柳东新区（高新区）2018年政府性基金总收入29.52亿元，同比增加11.75亿元，增长66.1%，增长较大主要原因是上级补助收入增加。其中：政府性基金收入5113万元，全部为城市基础设施配套费收入；上级补助收入18.60亿元；上年结余收入10.41亿元。
2. 政府性基金支出执行情况
柳东新区（高新区）2018年政府性基金支出20.39亿元，同比增加14.73亿元，增长260.7%，增长较大的主要原因是用国有土地使用权出让收入安排于园区基础设施建设和铁一中（初中部）学校土地划拨等支出；调出资金9.14亿元。
（四）落实财政预算情况
2018年，柳东新区（高新区）按照柳州市第十四届人民代表大会第三次会议对2018年财政预算的决议以及市人大财经委的审查意见，全面落实积极的财政政策，深化财税改革，硬化预算约束，提升管理绩效，较好的完成各项工作目标。
1.支持产业升级，提升实体经济质效
新区安排4.63亿元，支持产业转型升级，助推实体提质增效。一是安排产业发展专项资金1.9亿元，支持汽车、智能制造、汽配等产业项目建设，企业优惠政策的兑现。二是安排0.9亿元资金，支持企业技术改造，提升产能。三是安排0.8亿元，支持科技研发、四板挂牌企业股改、高企认定等。四是安排服务业发展扶持资金350万元，扶持旅游区、酒店业和会展业发展，为新区聚集人气，并积极引导和带动社会资金参与新区服务业体系建设。五是支持战略性性新兴产业发展，安排1亿元产业投资引导基金，充分发挥财政资金撬动作用。
2、优化支出结构，保障民生福祉
坚持民生优先，持续加大民生投入。一是支持教育事业。继续加大支持实施教育“三年行动计划”，基础设施建设，学前及中小学教育，推动城乡义务教育一体化发展，促进教育资源均衡发展。统筹安排教育资金1.32亿元，主要用于洛埠镇幼儿园、铁一中（初中部）建设，教学设备更新，校园网络建设，信息化功能室建设，校舍维修，学校安全生产建设等。二是支持惠农投入。全面落实强农惠农政策，不断加大农村基础设施建设、农田水利投入力度，支持发展特色效益农业。统筹安排农林水事务资金4209万元，主要用于两镇农村公路建设，产业富民，土地确权，现代特色农业（核心）示范区建设，农村饮水、农田水利、水库移民等建设。三是支持社会保障投入。全面落实城乡低保、优抚、农村五保、孤幼儿人员补贴等政策，强化医疗保障、救助、新型城乡合作医疗等投入，支持创业就业。统筹安排社会保障和就业资金3379万元，主要用于城乡居民最低生活保障，城乡医疗救助，农村生活救助，孤儿生活保障，困难群众临时救助，城乡居民基本养老和医疗保障等支出 。四是推进医疗卫生事业持续发展。扎实推进医疗机构改革，提高基层医疗卫生服务机构的服务能力和基本公共卫生服务均等化。统筹安排医疗卫生资金3229万元，主要用于卫生服务中心的建设、医疗设备的更新、基本公共卫生服务项目、计划生育家庭奖励等。五是支持文化繁荣发展。统筹安排资金142万元，加大文化投入力度，推进基层文化建设。
3.统筹整合涉农资金，精准用于脱贫攻坚
统筹安排资金7045万元，加快涉农项目落地，推进项目实施进度，开展扶贫资金绩效管理，统筹调度涉农资金,加大扶贫力度,继续实施医疗扶贫、教育扶贫及农村危房改造，集中支持建档立卡贫困户、低保户、特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象；进一步完善金融扶贫服务体系，持续推进小额信贷工程，为如期高质量打赢脱贫攻坚战提供保障。
4.支持园区发展，推动重大项目建设
统筹安排7.1亿元，推进官塘片区基础设施建设。一是安排资金6.9亿元，用于汽车城基础设施建设。二是安排0.2亿元，用于农田水利工程、农村饮水安全工程、水库后期建设、农村公路生命防护工程等。
二、2019年财政预算草案
（一）预算编制的指导思想和基本原则
展望2019年，财政经济运行面临的形势更加严峻复杂，减收增支因素带来的收支矛盾较突出，财政平衡运行面临诸多挑战。收入方面，因新区税源结构单一，上通五和东风柳汽基地税收占组织财政收入达65%以上，受整车基地销量、零部件企业产量下滑等因素影响，同时进一步加大减税降费力度，且新兴产业未形成有力的增收拉动能力，财政收入持续增长压力较大。综合考虑上述因素，2019年新区组织财政收入按12%增长。财政支出方面，积极财政政策延续实施并加力增效，财政投入进一步扩大。教育、社保、医疗卫生等重点民生领域保障继续提标扩面，刚性支出不断增长。对脱贫攻坚、园区建设、支持产业高质量发展等的投入进一步加大。政府债务纳入预算管理，支出大幅度增加。因此，2019年财政支出将继续增长，且财政收支矛盾呈加剧之势，平衡收支压力加大。
根据市委、市政府有关要求，结合我区经济形势，2019年财政工作和预算编制总的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照新区党工委、管委会的总体工作部署，准确把握新形势、新任务、新要求，统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”要求，全力以赴抓收入、科学理财优结构、千方百计争支持、超前谋划防风险、积极稳妥抓改革，着力提高财政资金使用绩效，全力实现“保工资、保运转、保民生、集中财力办大事”目标，促进新区经济社会持续健康发展提供强有力的财力保障。
根据上述指导思想，2019年财政工作和预算编制主要坚持以下原则：一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥。二是支出预算坚持量入为出，调整优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，加大对重点领域和项目的支持力度。三是继续深化财税体制改革，完善预算管理制度，积极推进预算绩效管理，提高财政资金使用效率。四是从严管控政府性债务，积极防范化解风险。
（二）组织财政收入预期目标
2019年预计组织财政收入50.68亿元，增长12%。其中：一般公共预算收入8.46亿元，增长7.1%；上划中央税收收入35.31亿元，增长15.1%；上划自治区税收收入4.02亿元，增长3.4%；上划市级税收收入2.9亿元，增长4%。
（三）一般公共预算草案
1.一般公共预算情况
（1）收入预算。新区一般公共预算总收入15.45亿元，下降30.6%,主要原因为减少调入资金。其中：一般公共预算收入8.46亿元（税收收入7.97亿元、非税收入0.49亿元）；上级补助收入2.51亿元〔返还性收入-1790万元（营改增基数返还-4820万元、所得税基数返还342万元、自治区分享“四税”基数返还2688万元），一般性转移支付收入2.69亿元（固定数额补助收入9363万元，分别为：市级对新区财力性补助8835万元、托管洛埠镇专项补助506万元、公共卫生和基层医疗绩效6万元、工资补助16万元；体制补助收入1.6亿元；其他一般性转移支付收入1462万元）〕；调入资金2.5亿元；调入预算稳定调节基金1.88亿元；上年专款结余1024万元。
（2）支出预算。新区一般公共预算支出12.93 亿元（本级财力安排12.86亿元，上级补助资金安排754万元）；上解上级支出2.52亿元（其中：固定上解5522万元，专项上解1.89亿元，城维税上解718万元）。
新区当年本级财力安排的一般公共预算支出12.93亿元中，用于保工资、保运转的基本支出为2.54亿元，其余11.39亿元重点用于保障教育、科技、农业、社保和医疗等民生支出以及落实中央、自治区出台的各项增资政策和市委、市政府确定的重点项目，并严格控制一般性支出的增长。其中：支撑GDP增长的八项支出安排8亿元，增长13.1%。民生支出安排 5.8亿元，增长18.2%。
——预备费安排情况。柳东新区（高新区）年初预算安排预备费1300万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
——预算稳定调节基金使用情况。柳东新区（高新区）调入预算稳定调节基金1.88亿元，并统筹安排用于新区科技、教育、中小企业扶持、民生等项目。
（3）重点支出保障和主要项目安排情况
——教育投入1.55亿元，增长17.9%，主要安排用于学校基础设施建设、教学设施设备更新、学校校舍及附属设施安全维修、校园文化建设、信息化功能室建设、学校安全生产、免费午餐等。
——医疗健康投入3611万元，剔除2018年预算提前下达的转移性支付收入347万元和本级安排城乡居民基本医疗补助的支出2655万元，增长85.7%。主要安排用于雒容镇中心卫生院迁建项目、社区卫生服务中心及两镇卫生院医疗设备更新、社区卫生服务中心业务用房租金、基本公共卫生服务项目、花岭社区卫生服务中心室内装修、计划生育特殊家庭奖励扶助、计生户新农合参合和新农保参保、艾滋病防治攻坚工程等。
——社会保障投入4369万元，增长26.1%。主要安排用于城乡医疗救助、困难群众临时救助金、农村居民最低生活保障、农村特困供养生活保障金、社区惠民项目、优抚对象抚恤及生活定期补助、城乡居保专项基金、城乡居民医保筹资专项基金等。
——支持“三农”投入3988万元，增长33.4%，主要安排用于两镇农村公路安全生命防护工程、果园道路建设、农村集体资产清产核资、现代特色农业（核心）示范区建设、乡村振兴及产业富民、森林资源调查和规划、村屯绿化、河长制专项、农村饮水安全工程、农田水利工程费、水利工程安全提升工程、渔船清理和渔民补偿安置等。
——科技创新投入1.2亿元，增长30.8%，主要安排用于促进科技成果与技术交易奖励、科技型中小企业及其中介奖励、发明专利、商标、标准工程中心等技术创新奖励、国家级高新技术企业认定和复审奖励、四板挂牌企业培育奖励、市级工程（技术）研究中心、众创空间等创新平台建设、信息化建设、上海漕河泾柳东创新创业园、孵化企业创业创新券补贴等。
——加快产业升级3.87亿元，增长43.8%，主要安排用于中小企业产业发展、支持战略性新兴产业发展、支持企业技术改造项目、扶持服务业发展等。
——城乡社区投入1.7亿元，增长21.8%，主要安排用于明鑫苑边坡治理、官塘片曙光大道工程东段建设、园林绿化日常维护、两违整治、市政道路保洁、广西乡土示范村屯建设、市政道路日常维护、宜居乡村基础便民建设、清洁家园、创建设文明城市、改善农村人居环境等。
——公共安全投入5984万元，与去年持平，主要安排用于巡防人员工资及五险一金，开展禁毒和反恐工作，落实“一村一警务助理”工作，打击违法犯罪，基础设施建设，购置交通应急处置中心和办案宣教器材设备、交通执勤岗亭建设，治安管理、开展社区矫正及维稳工作经费工作，治安防控体系建设、开展综治网格化工作等。
（四）政府性基金预算草案
1. 收入预算安排
柳东新区（高新区）政府性基金预算总收入安排18.41亿元，下降37.6%，主要原因为上级补助收入和结余收入减少。其中，当年政府性基金预算收入4000万元，全部为城市基础设施配套费收入；上级补助收入18.01亿元，全部为国有土地使用权出让收入。
2. 支出预算安排
柳东新区（高新区）政府性基金预算支出安排14.26亿元，下降38.7%，主要原因为上级补助收入减少年度安排的支出也相应减少。主要安排项目有：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出13.39亿元，城市基础设施配套费安排的支出8722万元。调出资金2.5亿元。
3.政府性基金预算重点支出保障和主要项目安排情况
（1）本级政府性基金安排情况
2019年本级政府性基金安排8722万元，用于园林绿化日常维护、环卫基础设施建设、市政道路保洁、市政道路日常维护、城市照明设施电费等。
（2）上级政府性基金安排情况
2019年上级政府性基金安排13.39亿元，主要用于第二实验小学、第二实验中学、铁一中（初中部）学校建设，实验小学、雒容二小、洛埠幼儿园土地划拨，园区基础设施建设，规划编制前期费用，化解债务支出等。
（五）完成2019年预算目标的主要措施
2019年，我们将紧紧围绕新区中心工作，努力克服财政面临的困难，充分发挥财政职能，努力培植财源，狠抓增收节支、坚持科学理财，强化依法理财，确保全面完成财政收支预算任务。
1.加强财源建设，提高收入质量
一是努力培育新的税收增长点。密切关注财经形势，紧紧围绕产业发展、项目建设、招商引资等，全力支持实体经济发展，实现财源可持续增长。二是注重主体财源培育。加大企业发展支持力度，积极落实招商引资、支持企业发展的各项优惠政策。继续做好中小企业扶持工作，加大财政资金补助兑现力度，着力壮大后续财源。三是加强收入征管。严格依法治税，加强重点税源、重点行为税收监管，强化重点税源分析，加大对薄弱税种、行业、环节的征管，提高税收征管质量和效率，确保应收尽收。四是定期召开由税务、财政及相关部门参加的联席会议，对组织财税收入及税源排查过程中存在的问题和情况进行分析。五是充分挖掘非税收入潜力，强化非税收入“收支两条线”管理，确保非税收入足额入库。
2.优化支出结构，确保重点支出，统筹兼顾惠民生
坚持把保民生促和谐作为财政支出的重要方面，不断提高民生支出占财政总支出的比重，在保障新区有效运转的基础上，优化支出结构，支出重点向教育、社会保障、公共卫生等民生工作倾斜。一是提高社会保障投入，保证城乡居民养老保险、城乡低保、民生优抚、弱势群体救助等支出的需要，加强财政对基本社会保障的支撑能力。二是加大教育、医疗卫生等事业的投入。坚持教育优先发展，科学合理保障教育经费；加大公共卫生投入力度，推进农村公共卫生事业体系建设。三是落实强农惠农投入政策。积极落实各项涉农补贴政策，落实河长制改革，支持农林水各项事业加快发展，重点向村级和现代化农业项目倾斜，推动现代农业、农村的加快发展。四是全面落实脱贫攻坚各项政策措施，深化涉农资金整合，保障脱贫攻坚资金需求。五是支持经济发达镇发展，加大城乡基础设施建设的投入，加快农村危房改造、农村道路建设，推进美丽乡村建设，改善农村人居环境。六是落实创新驱动发展战略，促进产业转型升级。积极整合技改资金，科技研发资金，园区发展资金等，推动产业升级高质量发展。七是继续支持园区建设，完善城市功能配套，提升城市品质建设。
3.完善预算管理，强化财政监督，深化改革促发展
深化预算管理制度改革，规范政府预算体系，进一步建立预算编制、执行、监督、评价和信息公开“五位一体”的预算管理机制。一是完善财政预算编制和执行。进一步细化部门预算，完善基本支出定额标准，对项目支出进行规范化、程序化管理；严格经费开支标准和支出审批程序，按照中央八项规定要求，严格控制公用经费和“三公”经费支出，降低政府行政运行成本；组织开展对行政事业单位部门预算编制和执行情况的监督、检查，进一步规范财政预算执行。二是继续深化财政资金绩效管理，实行重点项目绩效评价，加强绩效评价结果应用，逐步建立完善科学、合理的绩效评价管理体系。三是严格落实预决算公开制度规定，统一公开平台，细化公开内容，确保财政预决算和“三公”经费公开及时、完整。四是建立盘活存量资金长效机制。全面清理收回2年以上的结余结转资金，统筹用于新区经济社会发展亟须资金支持的重点领域。五是深化国库支付制度改革，不断规范支付管理，提高支付效率。严格执行公务卡强制结算制度，公务卡刷卡率持续提升。启动预算执行动态监控管理，构筑财政资金安全防线，提高财政资金使用效率。六是加强政府债务管理。成立政府性债务办，制定政府性债务管理暂行办法、政府性债务风险应急处置预案。建立政府债务风险预警、监管及应急处置机制，积极化解全面清理核查隐性债务，做好债务规模控制、预算管理、统计分析和风险监控等工作。七是健全财政监管机制。进一步完善国库管理、非税收入收缴、政府采购、固定资产管理、会计管理、财政投资评审等监督机制，健全财政“大监督”工作机制。
（六）柳东新区（高新区）无国有资产、社保基金预算，政府债务余额为零。
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