由于新冠肺炎疫情冲击和国家宏观经济形势变化、减税降费翘尾等多重因素迭加影响，新区预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，现将柳东新区2020年的预算调整方案报告如下：

一、1-9月柳东新区预算执行情况

（一）1-9月一般公共预算收入4.89亿元，完成年初预算（9.95亿元）的49.1%；一般公共预算支出10.94亿元，完成年初预算（14.94亿元）的73.2%。

（二）1-9月政府性基金收入4584万元，完成年初预算（3669万元）的124.9%；政府性基金预算支出3.4亿元（剔除新增债券支出3.2亿元），完成年初预算（12.71亿元）的26.8%。

（三）新增专项债券收入3.2亿元，已全部形成支出。

（四）柳东新区无国有资本经营预算、社会保险基金预算。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2020年全年收入预计19.24亿元，比年初预算数19.57亿元减少3282万元，下降1.7%。其中：

1.本级一般公共预算收入预计减少3.13亿元。主要原因：一是受新冠肺炎疫情和落实国家减税降费等因素影响税收收入大幅度减收，比年初预算数9.33亿元减少3.27亿元；二是为弥补税收减收和财力缺口，财政部门大力挖掘非税收入潜力，强抓非税征管，加大除国有资源（资产）收益等收费项目以外的征管，本级非税收入全年预计完成7500万元，比年预算数6165万元增加1335万元。

2.上级补助收入预计4.44亿元，比年初预算2.52亿元增加1.92亿元，主要原因是1-9月收到上级下达转移支付收入1.92亿元。

3.上年专款结转结余收入减少1010万元，主要原因是根据《柳州市财政局关于2019年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2020〕633号）文，2019年专款结转结余年终结算期间比年初预算减少1010万元。

4.调入资金增加9846万元，主要原因是当年增加疫情防控、支持辖区企业复工复产等项目资金，为弥补收支缺口，从政府性基金调入一般公共预算收入增加9846万元。

（二）支出预算调整情况

2020年一般公共预算预计总支出19.24亿元，比年初预算19.57亿元减少3282万元，下降1.7%。

1.当年财政支出预算增加8039万元，其中：

（1）上级转移性支出增加1.92亿元，主要安排用于柳东新区文化广场PPP项目第一期可行性服务费、乡村振兴补助、农村人居环境基础设施建设项目补助、渔船清理和渔民补偿安置、保障性安居工程奖励项目中央基建投资等项目。

（2）一般公共预算支出减少1.12亿元，主要原因：一是受疫情影响，部分企业未能按时开工，原计划兑现给企业扶持资金未达到发放条件，相应调减年初安排的产业发展专项资金；二是因疫情影响，部分工程项目推进缓慢，工程款未能在年底支付完毕，相应调减项目资金。

2.上解上级支出预计减少1.13亿元。主要原因是受新冠疫情和汽车市场疲软影响，整车产量下滑，上汽通用五菱和东风柳汽税收调整数大幅度下降，专项上解（四方协议）相应减少1.13亿元。

（三）预算支出科目资金调剂情况

根据预算执行的实际情况和国库管理需要，对预算支出科目和资金进行适当调剂，主要情况如下：

1.科目调增共计2.54亿元，调增的主要科目是：“公共安全支出”调增680万元、“科学技术支出”调增263万元、“文化旅游体育与传媒支出”调增493万元、“社会保障和就业支出”调增314万元、“卫生健康支出”调增2542万元、“城乡社区支出 ”调增1.61亿元、“农林水支出”调增2568万元、“交通运输支出”调增353万元、“自然资源海洋气象等支出”调增971万元、“住房保障支出”调增1116万元。调整主要原因：一是将1－9月收到的上级补助收入列入各预算支出科目；二是根据今年1－9月各部门实际发放的2019年绩效奖及2020年季度奖，将年初预留的绩效考核奖励调整列入相应的预算支出科目；三是将年度新增项目列入各预算支出科目。

2.科目调减共计1.74亿元，调减的主要科目是“一般公共服务支出”调减4575万元、“教育支出”调减1251万元、“节能环保支出”调减463万元、“资源勘探工业信息等支出”调减6388万元、“其他支出”调减3300万元、“预备费”调减1400万元。调整的主要原因：一是根据今年1-9月各部门实际发放的2019年绩效奖及2020年季度奖，将年初预算列入“一般公共服务支出”科目预留的绩效考核奖励调整列入相应的预算支出科目；二是因疫情影响部分工程项目推进缓慢，工程款未能在年底支付完毕，相应调减项目资金；三是根据部门预算执行情况收回无法实施的项目资金。四是将“其他支出”科目中预留的经费全部调整安排于各新增中小学及幼儿园增人增资项目、上汽通用五菱基本养老保险财政补助、新区文化旅游发展五个一活动项目、财政贴息复工贷款贴息、雒容镇马步水库生态环境改造等项目、三江县独峒镇玉马村扶贫项目。五是动用预备费1400万元，主要用于新冠疫情防控及辖区企业复工复产补助。

三、政府性基金预算调整情况

（一）基金收入预算调整情况

2020年政府性基金预算总收入预计18.95亿元（剔除新增债券3.2亿元），比年初预算18.47亿元增加4771万元，增长2.5%。

1.本级政府性基金收入增加1371万元，主要是增加城市基础设施配套费700万元、其他政府性基础收入671元。

2.转移性收入增加3400万元。主要原因：一是主要原因是根据《柳州市财政局关于2019年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2020〕633号）文，2019年专款结转结余年终结算期间比年初预算减少90万元；二是政府性基金上级补助收入增加3490万元，主要增加被征地农民社会保险补助1360万元、振兴乡村补助2077万元、彩票公益金支持开展居家和社区养老服务改革试点补助金50万元。

（二）基金支出预算调整情况

2020年政府性基金预算总支出预计18.95亿元（剔除新增债券支出3.2亿元），比年初预算18.47亿元增加4771万元，增长2.5%。主要调整项目如下：

1.政府性基金支出减少5075万元（剔除新增债券支出3.2亿元），其中：

（1）“城乡社区事务支出”减少8229万元，主要原因：一是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出减少8929万元，主要是受疫情影响一些基础设施项目进度滞后；二是城市基础设施配套支出增加700万元，安排用于新区市政道路日常维护费、城市照明设施电费及未移交道路维修维护费。

（2）“其他支出”增加50万元，主要原因是增加中央彩票公益金支持开展居家和社区养老服务改革试点补助资金。

（3）“债务付息支出”增加3057万元，主要原因是增加专项债务付息。

（4）“债务发行费用支出”增加47万元，主要原因是新增债券需支付发行费。

2.调出资金增加9846万元，主要原因是增加疫情防控、支持辖区企业复工复产等项目资金，为弥补收支缺口，从政府性基金调入一般公共预算收入增加9846万元。

（三）新增债券预算调整情况

上级补助新增债券收入3.2亿元，已全部形成支出。主要用于以下项目：保税物流片区基础配套设施专项债1000万元、汽车集团新能源项目配套专项债2亿元、柳东实验幼儿园和第三幼儿园专项债5000万元、雒容广场停车场专项债3000万元、柳东新区颐养中心项目专项债资金3000万元。

附件：（详见底部链接）