今年由于国家宏观经济形势变化和新冠肺炎疫情常态化、国家财税政策的变化、加大落实减税降费政策、土地出让收入大幅度减收等因素叠加影响，柳东新区预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定，现将柳东新区2021年的预算调整方案报告如下：

一、1-9月柳东新区预算执行情况

（一）1-9月一般公共预算收入5.36亿元，完成年初预算（10.36亿元）的51.7%；一般公共预算支出9亿元，完成年初预算（15.69亿元）的57.4%。

（二）1-9月政府性基金收入2395万元，完成年初预算（6250万元）的38.3%；政府性基金预算支出5.31亿元（完成年初预算（10.03亿元）的52.9%。

（三）柳东新区无国有资本经营预算、社会保险基金预算。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2021年全年收入预计19.96亿元，比年初预算数21.54亿元减少1.58亿元，下降7.3%。其中：

1.本级一般公共预算收入预计7.17亿元，比年初预算数10.36亿元减少3.19亿元。主要原因：一是受新冠肺炎疫情常态化和落实国家减税降费等因素影响税收收入大幅度减收，1-9月留抵退税4.69亿元，全年预计退税额达6亿元。二是新区汽车支柱产业受芯片和限电等因素影响，产销量呈下降趋势；房地产业受经济下行、信贷调控收紧等因素影响，销量呈大幅度下跌，以上因素造成税收减收。

2.上级补助收入预计3.92亿元，比年初预算2.25亿元增加1.66亿元，主要原因是1-9月收到上级下达转移支付收入1.66亿元。

3.上年专款结转结余收入1684万元，比年初预算1685万元减少1万元，主要原因是根据《柳州市财政局关于2020年市财政与县（区）财政年终结算有关事项的通知》（柳财预〔2021〕663号），2020年专款结转结余年终结算期间比年初预算减少1万元。

4.调入资金预计6.92亿元，比年初预算8.66亿元减少1.74亿元。主要原因是受落实减税降费政策和新冠肺炎疫情常态化等因素影响，税收收入及土地出让收入大幅度下降，造成财力不足，为平衡收支，当年大幅度压减支出，调入资金相应减少。

5.调入预算稳定调节基金预计1.77亿元，比年初预算1009万元增加1.66亿元，主要原因是为弥补收支缺口将预算稳定调节基金结余全部调入当年使用。

6.债务转贷收入99万元，增加99万元，主要原因是新增一般债券收入99万元。

（二）支出预算调整情况

2021年一般公共预算预计总支出19.96亿元，比年初预算21.55亿元减少1.59亿元，下降7.4%。

1.一般公共预算支出调整情况

2021年一般公共预算预计支出15.05亿元，比年初预算15.69亿元减少6457万元，下降4.1%。其中：

（1）预算增加9636万元，主要是上级转移性支出增加9636万元，安排用于“桂惠贷”财政贴息、乡村振兴补助、支持学前教育发展等项目；

（2）科目调整增加2541万元，主要安排用于增加“桂惠贷”财政贴息新区承担资金1138万元、上通五和东风柳汽基本养老保险补贴资金885万元、企业外地留柳过年人员“响应政府号召奖励金”542万元等项目。

（3）科目调整减少1.86亿元，主要原因：一是由于部分工程项目推进缓慢，原计划兑现给企业扶持资金未达到发放条件，相应调减年初安排的产业发展专项资金；二是调减年初预留绩效奖资金；三是落实国家过“紧日子”要求，结合新区实际财力，大力压减一般性支出。四是动用预备费及其他支出，用于安排工业高质量发展、乡村振兴等项目资金。

2.转移性支出调整情况

上解支出预计4.9亿元，比年初预算数5.85亿元减少9510万元，主要原因是新区汽车支柱产业受芯片和限电等因素影响，产销量呈大幅度下滑，上汽通用五菱和东风柳汽增值税和企业所得税调库数减少，专项上解（四方协议）相应减少。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算调整情况

2021年政府性基金预算总收入预计13.56亿元（剔除新增债券4.91亿元），比年初预算18.69亿元减少5.12亿元，下降27.4%。

1.本级政府性基金收入预计3685万元，减少2565万元，主要是受土地市场疲软影响，减少城市基础设施配套费收入2636万元。

2.转移性收入预计11.69亿元，减少3.31亿元。主要原因是受经济下行、新冠肺炎疫情常态化、房地产业收紧等因素影响，国有土地出让收入大幅度减少。

（二）支出预算调整情况

2021年政府性基金预算总支出预计13.56亿元（剔除新增债券支出4.91亿元），比年初预算18.69亿元减少5.12亿元，下降27.4%。主要调整项目如下：

1.政府性基金支出减少3.39亿元，其中：

（1）“城乡社区支出”减少3.34亿元，主要原因：一是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出减少3.21亿元，主要是基础设施项目进度滞后，支出减少；二是因本级城市基础设施配套减收1316万元，支出相应减少，并调整列入一般公共预算。

（2）“债务付息支出”减少937万元，主要原因是新增专项债发行时间较晚，本年未产生付息支出。

2.调出资金减少1.74亿元，主要原因是国有土地出让收入减少，从政府性基金调入一般公共预算收入相应减少1.74亿元。

四、地方政府债券发行和使用情况

上级补助新增一般债券收入99万元，专项债券收入4.91亿元，预计今年全部形成支出。主要用于以下项目：小型水库安全运行项目一般债资金99万元、柳州市柳东新区物流园区升级转型工程专项债资金1.5亿元、车联网先导应用环境构建及场景测试验证平台及基础配套建设项目专项债资金1.5亿元、柳州市柳东新区智慧停车场建设工程专项债资金1.91亿元。

附件：1.2021年柳东新区一般公共预算调整方案表

2.2021年柳东新区政府性基金预算调整方案表

3.2021年柳东新区政府债券项目明细表

4.2021年政府债券随预算调整公开表