2014年，柳东新区财政局在新区党工委、管委会的正确领导下，在市人大的监督指导下,深入贯彻落实“实业兴市，开放强柳”的战略部署，坚持“稳中求快、快中求好”的工作主基调。紧紧围绕广西柳州汽车城建设总体目标，积极应对经济发展新常态，科学部署，开拓创新、强化财源培植、优化收支管理，财政运行规范有序，财政改革深入推进，较好地完成了年度各项工作任务，确保新区社会、经济各项事业的发展。现将预算执行情况汇报如下：

一、2014年财政预算编制情况说明

（一）财政收入预算执行分析

1、组织财政收入分析

2014年全年组织财政收入18.42亿元，比年初预算增加11.59亿元，增长165.59%，其中：官塘片区财政收入9.56亿元，上通五及东风柳汽税收收入8.86亿元。

税收收入中，增值税63924万元，比年初预算增加42411万元，增长194.14%，其中上通五及东风柳汽通过调库方式纳入新区金库28000万元；消费税45000万元，年初无该项税收，为新财政体制后东风柳汽通过调库方式纳入新区金库税收；营业税17921万元，比年初预算增加5204万元，增长40.92%；企业所得税43848万元，比年初预算增加20329万元，增长86.43%，其中上通五及东风柳汽通过调库纳入新区金库15600万元；个人所得税2348万元，比年初预算减少926万元，下降28.28%；城市维护税2741万元，比年初预算增加224万元，增长8.89%；房产税2466万元，比年初预算增加787万元，增长46.87%；印花税2729万元，比年初预算增加1743万元，增长176.77%；其他收入19万元，比年初预算减少200万元，下降 91.74%。

非税收入中，专项收入894万元，该项收入年初无预算；行政事业性收费收入788万元，比年初预算减少409万元，下降34.17%，罚没收入1118万元，比年初预算增加1004万元，增长880%；国有资产（资源）有偿使用收入411万元，比年初预算减少178万元，下降30.22%。

2、公共财政预算收入分析

全年本级财政收入35097万元，比年初预算增加15139万元，增长75.85%，其中，税收收入中增值税7607万元，比年初预算增加5047万元，增长197.14%；营业税7527万元，比年初预算增加2186万元，增长40.92%；企业所得税9208万元，比年初预算增加4269万元，增长86.43%；个人所得税411万元，比年初预算增减少162万元，下降28.27%；城市维护税1919万元，比年初预算增加157万元，增长8.89%；房产税2466万元，比年初预算增加787万元，增长46.87%；印花税2729万元，比年初预算增加1743万元，增长176.77%；其他收入19万元，比年初预算减少200万元，下降91.74%。

3. 可用财力分析

2014年可用财力为6.5亿元，比年初预算增加1.6亿元，增幅30.61%。其中，一般预算收入3.5亿元，比年初预算增加1.5亿元，增长78.85%；上级补助收入3亿元，比年初预算增加0.1亿元，增长3.4%。

（二）财政支出预算执行分析

全年财政一般预算内实际支出54138万元，比年初预算增加8746万元，完成年初预算119.27%，。其中：上级转移支付列支6082万元。

一般预算内实际支出项目如下：

1、一般公共服务21724万元，比年初预算增加2217万元，完成年初预算111.4%。其中拨付东城公司配套资本金1.1亿元，占本年财政预算内支出的20.37%，占一般预算内支出的51%，全额投入官塘新区建设；

2、国防支出13万元，比年初预算增加9万元，完成年初预算325%；

3、公共安全1208万元，比年初预算增加52万元，完成年初预算104%；

4、教育支出5919万元，比年初预算增加523万元，完成年初预算109%。其中，支付免费午餐经费59万元，农村家庭困难寄宿生生活补贴75万元，校舍维修经费193万元，教育基础设施建设配套资金60万元，两镇教师工资1440万元；

5、科学技术支出3421万元，比年初预算增加537万元，完成年初预算118.6%。其中，高新技术企业培育经费120万元，科技奖励经费242万元，汽车城科技园能力建设经费360万元，高企认定培育经费248万元。

6、文化与传媒支出144万元，比年初预算增加56万元，完成年初预算163%；

7、社会保障和就业1487万元，比年初预算增加142万元，完成年初预算110.56%；

8、医疗卫生3913万元，比年初预算增加2244万元，完成年初预算232%，其中新农合上级专项转移支付列支1900万元，占本年度新区医疗卫生支出49%；

9、节能环保支出172万元，比年初预算增加145万元，完成年初预算559%。其中，上级专项转移支付的“美丽广西 清洁乡村”专项资金列支65万元，占本年度节能环保支出43%，石漠化综合治理上级专项资金列支86万元，占本年度节能环保支出57%；

10、城乡社区事务1853万元，比年初预算减少3237万元，完成年初预算36.4%；

11、农林水事务4895万元，比年初预算减少46万元，完成年初预算99.1%.其中，农村道路建设资金2989万元，林业支出44万元，农村人畜饮水工程项目207万元，一事一议财政资金327万元；

12、交通运输800万元，该项目为追加项目，为2013年途经柳东新区的公交车票价补助；

13、资源勘探电力信息等事务2390万元，比年初预算增加420万元，完成年初预算121%。其中：工业园区发展专项资金上级专项资金列支400万元，企业股份制改造启动扶持资金200万元，支持企业技术改造项目资金1750万元；

14、国土海洋气象等事务42万元，比年初预算减少62万元；

15、住房保障支出847万元，比年初预算增加224万元，完成年初预算136%；

16、其他支出5844万元，比年初预算增加5716万元。

从以上财政支出预算安排的项目看，我区财政在基本保障管委会正常工作运转的同时，突出以下特点：一是重点确保官塘新区建设资金投入，二是确保支持园区中小企业发展资金，以增强企业发展后劲；三是确保维护中心园区基础设施资金不减少，为投资者及园区企业创造良好的生产、生活环境，属建设性公共财政；四是加大了教育、农业的投入与发展。

（三）财政收支平衡情况

2014年收入总计6.6亿元，其中，一般预算收入3.5亿元，上级补助收入3亿元，上年结余0.1亿元。支出总计6.5亿元，其中，一般预算支出5.4亿元，上解支出合计1.1亿元，结余0.1万元，预算收支平衡。

二、2015年财政预算（草案）安排

2015年预算按照新区党工委、管委会的总体工作部署，依法加强税收收入和非税收入管理，全面推行部门综合预算，从严从紧编制各项支出预算，集中资金保证人员经费、公用经费、法定支出及事关民生和社会和谐的重大支出需要，进一步优化财政支出结构，强化财政预算管理，努力实现预算编制的科学、规范、透明，提高预算资金的规范性和有效性，促进新区经济又快又好的发展。

（一）2015年财政预算收入安排

2015年新区组织财政收入20.68亿元，比上年增加2.26亿元，增长12.26%。其中：一般预算收入4.07亿元，比上年增加0.57亿元，增长16.29%。

2015年新区可用财政财力6.75亿元，比上年增加0.25亿元，增长3.85%。其中：一般预算收入4.07亿元，自治区补助收入0.3亿元，市级补助收入1.35亿元，财力性补助0.89亿元，上年结余收入0.14亿元。

一般预算收入中，主要项目情况：（1）税收收入3.72亿元，增长9.56%，其中：增值税0.75亿元，增长1.91%；营业税1.05亿元，增长2.7%；企业所得税1.08亿元，增长2.76%；个人所得税481万元，增长0.12%；城市维护建设税2243万元，增长0.58%；房产税2724万元，增长0.7%；印花税3014万元，增长0.77%；其他税收21万元，增长0.01%。（2）非税收入0.35亿元，增长0.78%，其中：专项收入980万元，增长0.23%；行政事业性收费875万元，增长0.24%；罚没收入1225万元，增长0.29%；国有资产（资源）有偿使用收入420万元，增长0.02%。

（二）财政预算支出安排

2015年财政总支出6.56亿元，构成情况：（1）一般预算支出5.44亿元；（2）固定上解0.29亿元；（2）专项上解0.8亿元，（3）调出资金0.03亿元。

新区一般预算支出安排54392万元，主要项目支出情况

1、一般公共服务支出16144万元，同比下降17%。主要原因为以前年度预算科目未细化，大部分支出放入了该科目进行核算，现今年将各部门的支出结构进行优化，造成此项支出减少。

2、国防支出23万元，同比下降39%。

3、公共安全支出1907万元，同比增长65%。主要增加了400名巡防队员工资和社保经费，加大了对官塘派出所装修和设备购置的投入，继续安排维稳、综合治理、突发事件处置等经费，进一步加强公共安全管理，提高公共服务和管理能力。

4、教育支出5499万元，同比增长3.76%。大力支持教育事业，支持实验中学、雒容二小、雒容镇中心幼儿园的建设，支持学校校舍维修，学校信息化建设等。

5、文化体育与传媒支出124万，同比增长41%。支持新区文化事业，加大投入，促进文化产业发展，支持文化体育活动，加大文化站免费开和电影放映配套资金。

7、社会保障和就业支出2739万元，同比增长103%。支持加快社会保障体系建设，保障城乡居民最低生活保障标准，完善城乡低保救助、农村五保户供养政策，提升救助能力和水平，巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖，大力推进全民创业，加强被征地农民技能培训，解决农民就业问题。

8、医疗卫生与计划生育管理事务支出1808万元，同比增长8.3%。进一步完善城镇居民基本医疗保障和新型农村合作医疗制度，加大村卫生室设施、两镇卫生院基础设施维修及设备更新的投入，继续实施降消、新农合及筹资参合、计划生育利益导向机制项目，支持花岭、职教园社区卫生服务中心建设。

 9、环境保护支出53万元，同比增长133%。加大环境违法行为专项整治，排污费征收工作经费，增加聘用人员工资及社保费。

10、城乡社区支出5220万元，同比增长2.6%。推进城镇化建设，支持城市规划、维护和管理，加大美丽乡村工作经费，加强城镇基础设施的维护和村屯绿化。

11、农林水支出6099万元，同比增长23%。大力扶持农业产业化发展，增加农业项目投入，主要投入通屯道路硬化、危桥重建、村屯绿化、现代特色农业（核心）示范区建设、新区农业产业规划、专项规划，糖料蔗良种繁育示范基地建设、优质米生产基地建设、葡萄新品种引进试验等。

12、资源勘探信息等支出7230万元，同比增长267%。加大对汽车城建设的投入，支持工业园区建设，支持强化企业发展，支持新兴产业企业和中心企业成长。

13、国土海洋气象等支出144万元，同比增长38%。

14、住房保障支出622万元，减少1万元。

15、预备费300万元，减少100万元。

15、其他支出2150万元，增加2030万元，主要是预留薪酬改革、公车改革、行政事业单位执行养老保险并轨、事业单位基础性绩效工资调整等资金。

（三）预算收支平衡情况

2015年财政预算总收入安排6.75亿元，财政总支出安排6.56亿元，其中一般预算支出5.44亿元，上解支出1.12亿元，收支相低，略有结余。

三、全面完成2015年财政预算任务的措施

2015年，我们将紧扣新区经济社会发展的主要目标任务，坚定发展信心，切实履行职能，强化工作措施，克服不利因素影响，确保全面完成收支预算任务。

（一）多措并举拓展财源，努力做大财政蛋糕。进一步强化税收征管，加强收入薄弱环节和漏洞管理，减少税收流失。坚持大小税并重、国地税并重、税收与非税并重、日常监管与监督检查并重，确保应收尽收。进一步加大组织收入力度，建立财政收入目标责任制，分部门、分级次分解目标任务。充分调动财政、国税、地税和有关部门齐抓共管的积极性和主动性，强化征收举措，落实激励机制，努力挖掘增收潜力。进一步加强非税收入征缴工作，大力提高非税收入征管水平，不断推进非税收入管理规范化、制度化，开拓收入来源，增加财政收入。

（二）大力支持经济发展，夯实财政增收基础。充分发挥财政资金、财政政策的示范和杠杆作用，完善财政扶持和激励机制。积极向上争取政策和资金，统筹财政资金、项目资金，确保资金投入及时到位，全力支持重大项目建设和重大产业发展。全面落实推进新型工业化、城镇化、农业现代化的各项财税政策，做好资金筹措工作，通过财税优惠政策的支持、引导和刺激作用，助推工业发展，推进城镇建设，打造现代农业，夯实财政增收基础。

（三）着力优化支出结构，进一步改善民生。进一步优化和调整财政支出结构，合理分配支出，做到保法定、保重点、保新区重大决策的贯彻落实。加大财政支持农业和林业的力度，提高农村公益事业覆盖面，深入推进农村综合改革，促进农村经济社会发展。确保教育投入，促进城乡义务教育均衡发展。继续推进医疗卫生体制改革，提高新农合和城镇居民医保的财政补助水平。完善城乡居民养老保险、城乡低保制度，逐步提高保障水平。加大保障性安居工程建设的投入，改善群众居住条件。完善文体设施建设，推动文体事业发展。

（四）继续深化财政改革，切实加强财政监督。一是大力推进财政政务公开。继续推进财政预、决算公开工作，积极探索其它财政性业务公开工作，努力提升财政政务服务水平。深入推进“公务卡”制度改革，扩大行政事业单位 “公务卡”结算范围和比例，健全公务卡强制结算目录。加强各类专项资金的监督管理，确保资金使用规范、安全、有效。认真贯彻落实中央“八项规定”，加强“三公经费”管理，从严从紧控制一般性支出，大力压缩“三公”经费和会议经费，节约行政成本。二是深化国库集中支付制度改革。充分利用国库动态监控系统与运行机制，实现对所有财政性资金从预算编制到预算执行和财务核算等过程的全方位动态监控。三是建立覆盖所有政府性资金运行的全程监督管理机制，强化乡镇财政监管职责，加强财政违法责任追究。树立“大监督”理念，将监督的重心转移到监管和督促上面，强化部门和单位财政性资金的日常监管职责，做到监督跟着资金走，提高资金的使用效益。