一、2025年预算执行情况

2025年，柳东新区深入落实自治区党委、政府和柳州市委、市政府系列决策部署，围绕加快推进新型工业化、发展新质生产力、建设制造强市，加快构建新区“1+4+5”现代产业体系，统筹推进稳增长、促改革、防风险各项工作，全面强化财政收入统筹管理，提升财政资金使用效能，扎实推进新区高质量发展，全年财政预算实现收支平衡，总体运行平稳，助力全面实现“十四五”规划圆满收官。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入

2025年，新区本级一般公共预算收入完成7.49亿元，同比增长9.9%。一般公共预算收入加上上级补助收入5.2亿元、上年结转收入9280万元、动用预算稳定调节基金3775万元，一般公共预算收入总计13.99亿元。

2.一般公共预算支出

2025年，新区一般公共预算支出6.71亿元，比2024年执行数减少42%。主要原因是根据《柳州市市管开发区管理体制机制改革方案》要求，新区社会事务管理职能划转鱼峰区，按照核定的基数通过上解形式承担划转部门及项目经费，该部分支出转列为上解支出。

一般公共预算支出加上上解支出6.51亿元、年终结余7661万元，一般公共预算支出总计13.99亿元。

3.预备费执行情况

新区2025年预备费1300万元，全部统筹用于柳东新区新型智慧城市建设“数字柳东”项目建设。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金收入

2025年新区政府性基金收入完成508万元，比2024年执行数增加78.9%，完成年初预算12.2%。政府性基金收入较上年执行数增加的主要原因是城市基础设施配套费收入有所增加；本年执行数较年初预算数差距大的原因是东城集团因受自身债务影响，未能及时缴入其应承担专项债务利息资金。

政府性基金收入加上上级补助收入3.11亿元、上年结转收入5527万元，地方政府专项债务转贷收入1611万元，政府性基金总收入3.87亿元。

2.政府性基金支出

2025年新区政府性基金支出3.28亿元，比2024年执行数减少45.4%，完成年初预算41.2%。政府性基金支出未能完成年初预算的主要原因是本年新区土地出让情况不理想，收入无法满足支出需要，相应减少征地拆迁、土地报批和土地储备等相关项目支出。

政府性基金支出加上年终结转专款支出5923万元，政府性基金总支出3.87亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2025年新区无国有资本经营预算。

（四）社保基金预算执行情况

2025年新区社保基金预算收入完成2464万元，比2024年执行数下降162.9%，完成年初预算62.9%。其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入2464万元，比2024年执行数下降58.6%，完成年初预算62.9%。

2025年新区社保基金预算支出完成3011万元，比2024年执行数下降76.3%，完成年初预算84.2%。其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出3011万元，比2024年执行数下降17.1%，完成年初预算84.2%。

新区社保基金预算无当年结余，使用历年滚存结余列支547万元，新区社会保险基金年末滚存结余合计2095万元。

（五）政府债务使用和偿还情况

1.政府债务限额、余额情况

2025年新区政府债务余额19.6亿元，其中：一般债务余额2387万元，专项债务余额19.36亿元。

2.地方政府债券转贷收入

2025年新区获得上级转贷新增政府专项债券额度1611万元。

3.新增政府债券资金安排使用情况

2025年柳东新区获得新增政府专项债券1611万元，主要用于清欠新区政府拖欠企业账款。

4.还本付息情况

2025年柳东新区政府债券无还本支出，付息支出2607万元，其中：支付一般债券利息65万元，专项债务付息支出2542万元。 政府专项债务发行费用支出1万元。

（六）落实人大预算决议和有关政策情况

2025年，柳东新区（高新区）按照柳州市第十五届人民代表大会第六次会议对2025年财政预算的决议以及市人大财经委的审查意见，坚决服从服务经济社会发展稳定大局，按照新区“1+3+N”产业布局开展工作，统筹推进稳增长、促改革、防风险各项工作，全面强化财政收入统筹管理，提升财政资金使用效能，着力规范财政管理，切实防范重大风险，为新区经济社会平稳健康发展提供了有力支撑，助力全面实现“十四五”规划圆满收官。

1.聚力增收稳大盘，确保完成收入目标。

一是强化收入组织工作。加强与经发、工信、科技和税务部门的协同联动，及时了解重点行业、重点企业经营动态，了解税源变动有关情况，坚持做好财税运行分析；加快财税平台建设，促进信息共享，切实抓好大中小税源收入征管，堵塞征收漏洞，确保该收的收齐补足、及时入库。二是加快财源建设。支持招商引资活动，促进更多符合国家产业政策、税收贡献率高的项目尽快落地；加强扶持引导，用好用足各类扶持措施和刺激手段，加快政策落地和资金落实，通过政策引领和财政资金杠杆效应，支持企业早日投产见效。三是多渠道争取资金。组织新区有关部门统计企业拖欠账款情况，对符合统计范围的事项“应统尽统”。2025年，新区获得用于清理政府拖欠企业账款专项债券资金1611万元，并已全部支付完毕。

2.兜牢“三保”底线，保障园区运转。

一是投入资金4.39亿元用于新区人员经费、转隶鱼峰区人员与划转社会事务经费支出等“保工资”“保基本民生”事务。二是安排3.66亿元用于新区园林绿化、道路保洁、PPP项目运行经费等园区运行支出，保障城市运营管理，提升城市治理效能。

3.聚力招商引资，助力产业发展。

一是投入资金6890万元用于兑现瑞浦赛克、耐世特等重点企业奖补资金、产业发展扶持资金及新型工业化资金，进一步支持新区招商引资及产业转型升级，助力工业高质量发展；二是投入资金4020万元用于“数字柳东”项目建设及科技企业奖补资金，支持高新技术企业发展，推动科技成果转化；三是投入资金1060万元用于“引客入柳东”奖励、“三三”消费节补助资金及夜经济发展奖励等，支持新区服务业发展，激发消费活力；四是投入资金3900万元用于“桂惠贷”财政贴息资金，有效降低融资成本，缓解企业融资压力；五是投入资金7473万元用于清欠企业历史账款，优化营商环境，防范化解重点领域风险。

4.聚焦园区建设，助推项目落地。

一是投入资金1.8亿元用于征地拆迁和土地收储费用，为国轩三期、桓立二期、桂柳新材料搬迁及鹿钦高速、古镇路等重点项目强化土地要素保障；推动盘古、南部五期、南庆三期二标等安置项目的建设工作，保障新区被安置户的正常生活。二是投入资金9113万元用于福城大道、车园横六路东段及新能源汽车运输专用通道工程等基础设施建设费用，为新区项目建设提供有力资金保障。

5.金融惠企，纾困降本增效。

新区用好《广西金融惠企三年行动方案（2025—2027年）》政策。组织新区企业申请贴息贷款。截至12月，新区已落实贴息贷款24.65亿元，惠及企业180家，直接降低企业融资成本4260万元，其中柳州工业贷165笔，贷款金额19.28亿元，居全市第一位，惠及70家工业企业，直接帮助企业降低融资成本3717万元。柳州工业贷贴息2%，高于普通贴息1%，促使新区企业金融惠企贷综合融资成本降低1.73%，接近2%，切实为企业争取政策利好，实现“少而精、优惠大”的良好态势，有效解决企业融资难、融资贵等问题。

6加强监管，严肃财经纪律。

一是切实做好审计整改。高度重视审计提出的问题，组织有关部门认真研究整改事项，压紧压实主体责任，明确整改要求及整改时限，细化整改措施，不折不扣推动整改工作落实到位，新区已完成问题整改。同时建立健全长效机制，用好审计监督成果，推动对审计查出问题的深入剖析，实现源头治理、举一反三、标本兼治。二是开展自查自纠，严肃财经纪律。根据自治区财政厅的统一部署，结合新区实际情况，对新区的预算编制和预算执行、资金管理等重点任务进行自查自纠，进一步强化纪律意识，筑牢底线思维，提升财政效能。三是实施预算绩效，加强资金监管。2025年新区所有部门已完成预算绩效自评工作，同时选取涵盖市政维护、高质量发展专项资金等重点支出项目开展绩效再评价工作，将评价情况作为下一年度预算审核的重要参考，对预算执行和绩效目标实现程度实行“双监控” 充分发挥预算绩效对项目的管理作用，突出财政资金的导向作用，促进财政资金聚力增效。

二、2026年预算草案

（一）预算编制的指导思想和基本原则

当前，中央、自治区、柳州市审时度势，释放一系列积极信号，以一揽子增量政策加力化解冲击、激发活力、提振内需。我国经济总体上表现出较好复苏态势，给2026年经济增长提供了良好的基础。但新区作为柳州市推进新型工业化的主战场，面临建设资金紧缺、招商吸引力不足等困难，2026年财政收支平衡仍面临挑战。

收入方面：一是新区财源结构相对单一，税收主要依赖规上企业。二产以制造业为主，产业链税收效应尚未形成，税收增收后劲不足，汽车置换补贴等政策红利的停止，在短期内因市场降温会给财政收入带来压力。土地出让收入不确定性大，财政收入增速放缓趋势明显。二是新落地招商引资项目成果尚未显现。由于受市场和政策双重影响，燃油车产销量下降引起产业链变化，新能源汽车产业仍在爬坡阶段，新引进项目无法在短期内产生效益。同时，新区认真落实国家留抵退税政策，退税规模累计达8个多亿元，导致新区部分高产值企业如瑞浦赛克、五菱新能源等，因增值税留抵额多，其产值贡献率远大于税收贡献率。

支出方面：一是转隶鱼峰区人员与划转社会事务经费等“保工资”“保基本民生”支出压力大，刚性支出持续增长的趋势没有改变，必保支出较多。二是重大招商项目落地、重大基建项目开工、工业高质量发展等重点领域资金需求快速增长，新区财政收支平衡难度进一步加剧。面对收支矛盾，我们将正视困难问题、增强必胜信心，把压力转化为改革发展动力，强化收入管理，加强财政资源统筹。全力保障中央、自治区和市委、市政府确定的重点领域支出和重大项目建设，坚持产城融合，统筹做优增量和盘活存量、提升质量和做大总量、培育产业和优化生态、转换动能和稳定发展。深入推进零基预算改革，完善部门预算审核机制；全面实施预算绩效管理，着力提高年初预算编制的完整性；加强预算管理一体化建设，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。

新区2026年预算编制主要遵循以下原则：一是收入预算实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政体制改革政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。二是继续落实过“紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，严格支出管理，从严控制一般性支出，从严从紧编制部门预算。三是大力优化支出结构，优先保障新区重点发展领域和政府债务还本付息等刚性支出，合理保障部门正常履职运转的必需支出；按照轻重缓急、分年度实施计划和预算执行及绩效评估结果等，合理安排预算，确保重点领域、重大事项、重要支出落实到位。四是有效防控财政风险，规范政府举债融资行为，稳妥化解地方政府隐性债务风险。五是持续深入推进零基预算改革，切实提高年初预算细化率和到位率，减少年中预算调整调剂，在综合预算平衡的基础上，对低效无效支出、非急需非刚性支出、无政策或无项目支撑支出、项目前期工作不成熟、不具备实施条件的，一律不予安排预算。六是持续严格绩效目标管理，将预算绩效管理与预算编制进行有效结合，实现预算绩效管理全覆盖；对新增重大政策和重大项目开展事前绩效评估，增强重大政策和重大项目的可行性和可持续性。

（二）一般公共预算草案

1. 一般公共预算收入

经过综合分析新区收入结构、财政体制及实际经济形势，2026年，新区一般公共预算收入7.5亿元，比2025年执行数增加0.2%，其中：税收收入7.2亿元，占一般公共预算收入96%；非税收入3000万元，占一般公共预算收入4%。

一般公共预算收入加上上级补助收入3.34亿元、上年结转资金收入7661万元，调入资金3000万元，一般公共预算总收入11.91亿元。

2. 一般公共预算支出

2026年，新区一般公共预算支出5.9亿元，比2025年预算数下降11.2%，主要原因：一是2025年新区得到自治区重大项目周转金并安排支出；二是持续落实过“紧日子”要求，压缩一般性支出和非必要、非刚需支出。

一般公共预算支出加上上解支出6.01亿元，一般公共预算预计总支出11.91亿元。

3. 其他需要报告的事项

（1）“三公”“两费”预算安排情况

新区一般公共预算安排的“三公”经费共计63万元，同比下降0.9%。其中：因公出国（境）费用0万元，与上一年度持平；公务接待费用55万元，同比下降0.9%；公务用车运行费8万元，与上一年度持平；公务用车购置费0万元。

新区一般公共预算安排的会议费共计9万元，与上年持平；一般公共预算安排的培训费共计45万元，同比下降16%，原因是2026年培训安排减少，相应减少支出。

（2）预备费安排情况

新区年初预算安排预备费500万元，主要用于预算执行中自然灾害、重大危机等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的项目开支。

（3）预留经费安排情况

新区年初预算安排预留经费9663万元，主要用于：一是用于拨付新区本级承担的政府化债资金及转隶鱼峰单位历史欠款资金8863万元；二是用于弥补当年由于基数调整、绩效差额等造成的人员经费缺口800万元。

（4）一般公共预算重点支出保障和主要项目安排情况

根据柳州市关于园区改革发展专项行动有关要求，加快推进产业园区体制机制改革，剥离社会事务管理职能，集中力量投入到园区项目建设、科技创新、产业发展、招商引资和企业服务上。为此，新区2026年预算安排重点保障以下方面：

一是在保障重点支出基础上，优化支出结构。优先兜牢“三保”底线，严控一般性支出。安排资金约6369万元用于保障新区本级及派驻机构的人员经费支出，确保运转平稳有序。其次是安排1.33亿元用于园林绿化、路灯照明、市政维护等城市运营管理支出以及各部门工作运转所需的必要支出，其中：园林绿化3000万元，办公物业水电租金2564万元，城市照明电费1200万元，市政维护及污水处理730万元，其他运转支出5782万元。同时，压减非刚性项目，控制机关运行成本。通过强化成本绩效分析，确保每一笔资金都用在刀刃上，腾出资源用于发展急需领域。

二是精准支持发展性投入，激发区域增长动能。因地制宜推进全委招商、产业链招商、龙头招商，以“强链、延链、补链”为目标，不断强化新区招商引资，安排招商引资资金328万元，用于企业对接、项目尽调、招商中介服务等支出。安排1.1亿元企业发展专项资金用于招商引资、企业桂惠贷贴息、奖补兑现等发展性投入。安排产业引导基金5000万元，用于组建引导基金加快项目落地。安排工业高质量发展专项经费4000万元，用于促进工业高质量发展，柳东新区培育新动能推动产业升级奖励，从企业固定资产投资、企业培育壮大发展、企业外向发展与市场开拓、企业荣誉和环保与安全等方面发挥激励企业政策。安排科技专项经费1180万元，用于国家级高企认定、科技型企业奖励及科技三项等支出。安排服务业发展扶持资金1000万元，用于扶持“三产”，持续壮大营利性服务业，促进传统商贸企业转型升级，改善新区营商环境，培育经济增长引擎。安排项目建设专项经费920万元用于项目建设服务、零星工程、工程评审等支出。

三是全力保障化债任务，严守财政可持续底线。安排8863万元专项资金用于保障新区政府化债全年目标完成及转隶鱼峰单位历史欠款资金。积极争取上级化债资金的同时通过盘活存量资金，拓宽化债资金来源。

（三）政府性基金预算草案

1. 政府性基金收入预算

新区2026年政府性基金收入4674万元，比2025年执行数增加4166万元。其中：城市基础设施配套费收入300万元，比2025年执行数减少40.9%；专项债务对应项目收入4374万元，主要为应收东城集团专项债务付息及还本费用。

政府性基金收入加上上级补助收入2.78亿元、上年结转收入5805万元，政府性基金收入总计3.83亿元。

2. 政府性基金支出预算

新区2026年政府性基金支出3.48亿元，比2025年预算数下降56.2%，根据2026年土地出让计划，合理安排征地拆迁、土地报批和土地储备等相关工作经费支出。

政府性基金支出加上调出资金3000万元，地方政府专项债务还本支出500万元，政府性基金支出总计3.83亿元。

3. 政府性基金预算重点支出保障和主要项目

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出2.25亿元，其中：城市建设支出1.7亿元，主要安排用于会展中心、文化广场、滨江湿地公园等PPP项目运营及管理、可用性付费等支出；土地开发支出5500万元，主要安排用于新区土地收储、土地报批等事项支出。

（2）城市公共设施支出300万元，用于城市市政设施的更新维护。

（3）债务付息支出6189万元，主要安排用于棚户区改造、土地储备等专项债券付息支出。

（4）债务还本支出500万元，根据柳财债〔2020〕10号文件，2026年新区本级需承担汽车市场产业服务园区配套工程项目还本金额500万元。

（5）上年结转专款支出5923万元，主要是被征地农民养老保险等专项资金结转。

（四）国有资本经营预算草案

2026年新区无国有资本经营预算。

（五）社保基金预算草案

1. 社保基金收入预算

新区2026年社保基金收入2639万元，比2025年执行数增加7.1%，其中：机关事业单位基本养老保险基金收入2639万元，比2025年执行数增加7.1%。

2. 社保基金支出预算

新区2026年社保基金支出2576万元，比2025年执行数下降14.4%。其中：机关事业单位养老保险基金支出2576万元，比2025年执行数下降14.4%。收支相抵，社保基金当年结余63万元，年终滚存结余2158万元。

（六）政府债务偿还情况

1. 2026年柳东新区政府债务到期还本支出500万元。到期债券为2019年广西壮族自治区政府产业园区专项债券（一期）—2019年广西壮族自治区政府专项债券（六期），该债券发行日期为2019年3月25日，期限为7年，还本日为2026年3月24日。该债券涉及新区专项债项目为柳州市柳东新区东城汽车后市场产业服务园区配套工程项目。该项目获得债券资金5000万元，2026年新区本级承担还本资金10%，即500万元。余下本金的90%通过申请再投融资专项债券资金还本。

2. 2026年柳东新区政府债务付息6254万元，其中：一般债务付息65万元，专项债务付息6189万元，利息通过财政政府预算安排资金支付。

（七）完成2026年预算目标的主要措施

2026年，新区财政部门坚持新发展理念，坚持“以政领财、以财辅政”，紧紧围绕新区“1+3+N”战略布局统筹财政资金做好支出保障工作，统筹推进稳增长、促改革、防风险各项工作，全面强化财政收入统筹管理，提升财政资金使用效能，全面优化支出保障重点，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。

1.纵深推进财源建设，组织收入提质提量。

一是强化部门协调共治工作，加快综合治税平台的建设，加强信息共享，提高税收预测和分析的质量；增加税收征管效能，依法征收，同时大力清缴欠税，确保税收应收尽收、及时入库，维护新区财力和税收利益。二是加强支出管理，全力保障重点领域。牢固树立过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出，减少非必要、非刚性支出；合理安排预算，集中有限财力，加大对招商引资、产业升级、科技创新、基础设施等领域的资金保障力度。三是积极争取上级资金。盘点新区土地资源情况，加快土地出让，并与市财政积极对接，及时获取土地出让返还。二是紧密跟踪中央、自治区政策动向，与各部门协作高质高效做好专项债券、“两重”项目储备工作，全力争取上级在中央预算内投资、超长期特别国债、专项债等方面更大力度支持。同时，争取上级工业振兴、新能源汽车推广等专项转移支付支持，强化基层财政财力统筹和保障能力。

2.深化财政改革，提升财政管理效能。

一是全面加强预算管理。深入推进预算管理一体化系统建设，按照制度规范、工作流程与信息系统建设紧密结合的原则，将基础信息、项目库、预算编制、预算执行、决算和财务报告等各个业务环节按一个整体进行整合规范，建成一体化系统，打造“数字财政”，实现预算管理工作的科学化、标准化、自动化。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强财政绩效管理。全面实施绩效管理，扩大预算绩效评价的规模和范围，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，健全预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。2026年继续开展预算绩效再评价工作，同时深入推进部门整体支出绩效评价，真正发挥财政支出绩效评价结果的积极作用。推进绩效信息公开，增强绩效透明度。三是加强财政资源统筹，继续盘活财政存量资金。清理各领域“沉睡”资金，对结转两年以上的已分配至部门未下达指标资金、国库集中支付系统指标未支出资金、单位实有资金账户资金，全部作为结余资金予以收回，统筹安排于各重要领域。四是继续深化政府采购、财政投资评审、国有资产管理等制度改革，强化财政资金支出事前、事中和事后监督，加强国有资产动态监管，提高财政资金运行的安全性、规范性和有效性。五是深入推进预决算等信息公开，督导各单位切实落实主体责任，主动接受社会监督。

3.优化营商环境，聚焦主责主业。

全面落实优化营商环境攻坚三年行动，制定《柳东新区“营商环境提升年”专项行动方案》，大力推进营商环境标准化建设，打造更加便捷、高效、优质的营商环境。一是纵深推进政务服务改革。深化“高效办成一件事”，完善“1+5”审批服务政策体系，巩固扩展企业登记、建设施工、环保审批、市政审批、便民服务五大领域“一次办”改革；积极推进政务服务领域优化营商环境21条，切实为企业提供更优质高效服务。二是健全完善服务企业工作机制。深度融入全国统一大市场建设，常态化推进“服务实体经济”行动，优化“企业服务专员”工作模式，健全企业项目全生命周期服务机制。

4.加大创新激励，促企提质增效

一是落实创新财税激励政策。着力落实国家支持企业技术创新的研发费用加计扣除、高新企业所得税优惠、固定资产加速折旧等激励政策。以支持中小微企业技术创新为导向，加大财政科技资金整合力度，激励为新区经济发展做出突出贡献，依法经营，依法纳税的企事业单位和个人，促进科技创新，推动高质量发展。

二是强化金融对创新的支持。通过产业引导基金，研究制定鼓励社会资本投资科技创业、促进创业投资发展的意见。推广专利权、商标权质押融资，促进科技企业知识变资本。建立风险分担机制，支持银行业金融机构开展科创企业投贷联动试点。同时加强对金融机构的监管，防范金融风险。

三是强化服务助力企业多举措。通过政采云平台，实现“不见面”政府采购模式，落实采购项目网上报名、网上竞价、网上成交、网上签订合同、资金支付全流程电子化操作；积极搭建“政企对话”平台，通过开展政银企见面会、走访企业等方式为企业提供更加便捷的服务。

5.全面加强党的建设，为新区高质量发展提供坚强保障。

发展是“第一要务”，党的建设是“第一责任”。“第一要务”和“第一责任”相辅相成，互促并进。一是统筹抓好党的建设。以高质量党建引领高质量发展，创新实施“组织建设提质、党员先锋实干、党建惠企服务”三大行动，聚焦主责主业，深化机关、企业党建联建，抓好瑞浦赛克等规上企业的党组织建设工作，推进柳州国轩、桂格等企业建成自治区级、柳州市级党建示范点，引领党员干部积极投身于新区经济发展建设。二是坚持全面从严治党。严明政治纪律和政治规矩，巩固深化党纪学习教育成果，高质量抓好市委巡察反馈意见整改；常态长效落实中央八项规定及其实施细则精神，持之以恒纠“四风”，树新风；坚决正风肃纪反腐，强化对“一把手”和领导班子监督，从严落实领导干部“八小时外”监督管理，持续推动清廉柳东建设，形成风清气正的良好生态，为全面推进新区高质量发展提供坚强有力的纪律保障和政治保障。